Возврат налога при покупке квартиры: как и когда можно это сделать

Возврат налога при покупке квартиры. Сроки и необходимые документы – все юридические тонкости :

Мало кто из современных граждан имеет представление о том, что такое возврат налога при покупке квартиры.

То есть фактически люди приобретают собственное жилье и не знают, как на этом можно сэкономить. Разумеется, такого не должно быть. И, в частности, возврат налога при покупке квартиры пенсионерам будет особенно приятен.

Что такое денежный вычет при приобретении квартиры?

Вы можете вернуть свои собственные финансовые средства, которые были уплачены государству посредством налогов, либо же не перечислять определенную денежную сумму. Но как же воспользоваться своим законным правом? Для этого, прежде всего, необходимо сделать денежный переучет, то есть существенно уменьшить налогооблагаемый доход. Что это такое?

Под налоговым переучетом подразумевается сумма денег, которая пропорционально уменьшает размер дохода, облагаемого сбором. Зачастую прибыль, которую вы можете получить, – это только лишь восемьдесят семь процентов от того, что реально вы заработали. Именно потому, что тринадцать рублей из каждых ста наниматель уплачивает за работника в качестве налога на доходы физических лиц.

И именно эти финансовые средства в определенных случаях можно вернуть обратно. Одним из таких обстоятельств, дающих право на подобный денежный переучет, является приобретение жилой недвижимости (в частности, квартиры).

Причем сделать это несложно. Стоит отметить, что возврат налога при покупке квартиры значительно экономит денежные средства.

Так почему бы им не воспользоваться? Главное – понять, что указанный возврат налога после покупки квартиры возможен и реален.

Как подсчитать такой вычет?

Самостоятельно также можно вычислить данную сумму. Чему же она равна? Сумма переучета значительно уменьшает налогооблагаемую базу. Что это такое? Та сумма денежных средств, с которой и был удержан налог.

Получить от органов государства в виде возвращенных платежей в таком случае можно не сумму переучета, а тринадцать процентов от всех начисленных денежных средств, то есть то, что и было уплачено в виде налога.

При этом, разумеется, нельзя получить больше, чем было отдано первоначально. В частности, что такое тринадцать процентов от сотни? Правильно. Это тринадцать рублей. Арифметика проста.

Вы сможете получить тринадцать рублей, если заплатили за год 100 рублей налога. Если вычтено было денежных средств меньше, то реально можно вернуть только то, что вы заплатили.

Остальную часть вы сможете перенести на следующий год.

Поскольку имущественный финансовый переучет при приобретении недвижимости, в отличие, к примеру, от некоторых других процедур, может переноситься на будущие годы. Кроме того, при перерасчете следует также помнить о лимите вычета. Он строго установлен законодательными актами.

Если указанная сумма денежных средств составляет, к примеру, два миллиона рублей, то ваш переучет никогда не может быть больше, соответственно, налог к возврату также не может ни в коем случае превышать тринадцать процентов от лимита, что равняется 260 тысячам. Все просто. Вернуть при таких обстоятельствах можно лишь деньги, уплаченные по ставке в тринадцать процентов. Важно лишь знать, что если состоялась покупка квартиры, возврат подоходного налога возможен!

Максимальный размер вычета

Это также понятие, которым оперируют при возврате уплаченного налога. Максимальный размер имущественного вычета с приобретения жилой недвижимости составляет два миллиона рублей, не считая процентов, уплачиваемых по целевому кредиту. Указанная сумма установлена с две тысячи восьмого года.

Причем, если осуществляется возврат налога при покупке квартиры, сохраняются денежные средства на последующие годы, вплоть до текущего. Следует отметить, что до этого максимальный размер вычета равнялся одному миллиону рублей. Примечательно, что сумма налога к возврату в таком случае составит те же тринадцать процентов от суммы вычета.

Считаем двумя способами

Как же можно сэкономить? Получить вычет на сегодняшний день возможно только двумя способами, а именно по окончании года, за который и производится указанный перерасчет, непосредственно от налоговой инспекции. Также можно в течение того года, за который начисляется вычет, недоплачивать НДФЛ и забирать финансовые средства у нанимателя (либо же какого-то другого агента).

Примечательно, что для получения такой льготы в определенной инспекции необходимо по окончании того периода времени (года), за который вы желаете вернуть деньги, подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ, подписанное заявление на вычет, а также некоторые другие документы. Как видите, это просто!

В дальнейшем, после того как налоговая инспекция сможет проверить представленную документацию, вы получите возврат денег непосредственно на собственный расчетный счет. Фактически уплаченные суммы вернутся к вам. Отдельно стоит отметить, что возможен и возврат налога при покупке квартиры у родственников.

Что делать?

Следует отметить, что для получения вычета у своего нанимателя, прежде всего, необходимо предоставить ему заявление, а также уведомление, которое можно взять в налоговой инспекции.

Но не спешите! Учтите, чтобы взять эту документацию в налоговой инспекции, обязательно необходимо будет подать в орган заявление на выдачу уведомления и сведения, подтверждающие право на указанный вычет.

После получения документа из госоргана в обязательном порядке наниматель должен выплачивать зарплату. И при этом не удерживать налог до конца текущего календарного года.

К сожалению, наниматель будет выплачивать весь доход без удержаний лишь только после представления ему соответствующего уведомления. То есть, в частности, если вы сможете принести документ лишь в декабре, только с этого месяца.

И никак иначе. А вот через соответствующую налоговую инспекцию (строго по окончании года) вполне можно будет вернуть все свои денежные средства, уплаченные в виде налогов, за весь календарный год, а не только за определенные месяцы.

Что сулит общая собственность?

Не всегда все получается гладко. При общей долевой собственности соответствующий денежный имущественный вычет распределяется, как правило, соразмерно долям совладельцев.

Так же считается и возврат налога при покупке квартиры (документы на приобретение стоит иметь при себе). Указанный принцип действует, к примеру, если частями владеют супруги.

Кроме того, собственную часть вычета какой-то один участник долевой собственности не имеет права передать другому.

Что дальше?

Есть еще нюансы. Примечательно, что при общей совместной собственности соответствующий вычет также распределяется, однако здесь учитывается исключительно желание совладельцев. Такое возможно.

В частности, им обязательно будет необходимо написать письменное заявление о распределении соответствующего вычета, а также в дальнейшем предоставить данную бумагу в определенную налоговую инспекцию. Необходимо еще будет добавить и другую документацию.

Кроме прочего, вполне можно распределить вычет в пользу какого-то одного совладельца. Как видите, возврат налога при покупке квартиры супругами также возможен. И это довольно простая процедура.

Процесс возврата

Никогда не нужно бояться что-то требовать у государства. За это точно не казнят. Необходимо правильно пользоваться своими правами. Не бойтесь самого процесса возврата налоговых выплат. Здесь все просто! Для налоговых инспекций это самая обыкновенная, стандартная процедура. На нее вы имеете полное право как гражданин государства.

К примеру, в прошлом году по официальным данным налоговых органов более двух миллионов наших соотечественников вернули свои финансовые средства, уплаченные в бюджет страны, при приобретении или строительстве жилья.

В инспекциях, как правило, выделены отдельные окна, призванные обслуживать получающих денежный вычет.

Многие консультанты, которые берутся оформлять вашу налоговую льготу, намеренно преувеличивают трудности указанного процесса, для того чтобы повышать стоимость собственных услуг.

Как можно получить денежный вычет? За какой период времени?

Вы вполне можете вернуть свои денежные средства по имущественному вычету, если у вас есть платежные документы, которые подтвердят произведенные расходы на покупку квартиры, участка или же дома. Это просто, достаточно лишь сохранять соответствующие чеки.

Кроме того, необходима документация, которая подтверждает право собственности на недвижимость. Что конкретно? Сюда относится свидетельство о регистрации права собственности, либо же при приобретении определенных прав на квартиру (какую-либо комнату) в уже строящемся доме нужен акт о передаче указанного жилья.

Например..

Скажем, если вы приобрели квартиру в прошлом и не оформили вычет немедленно, то вполне можно сделать это прямо сейчас (при этом никаких особенных ограничений по срокам для получения законом не оговаривается). Как видите, государство само идет навстречу своим гражданам.

Единственное, вернуть указанный подоходный налог возможно не ранее, чем за три последних года. Это своеобразный срок исковой давности.

В частности, если вами была приобретена недвижимость в две тысячи одиннадцатом году, то сейчас можно будет вернуть себе налог за предшествующий период.

Какие нюансы?

Следует отметить, что весь остаток вычета, как правило, переносится на последующий год. В таком случае вы вполне можете возвращать свои денежные средства в течение нескольких лет. И все это продлится до тех пор, пока вы фактически не исчерпаете всю сумму.

Многих людей интересуют вопросы: «Что такое возврат налога при покупке квартиры? Какие сроки на выплату предусматриваются?»

Примечательно, что вся вышеуказанная процедура получения собственных денежных средств назад обыкновенно занимает от трех до пяти месяцев. При этом большая часть времени отводится на проверку вашей документации налоговой инспекцией. Как видите, относительно быстро.

Список документов для оформления вычета

Обязательно следует заранее позаботиться о том, что нужно нести в налоговую. Для того чтобы оформить имущественный вычет при приобретении квартиры, участка либо дома через соответствующую инспекцию, вам понадобятся следующие документы. Во-первых, обязательно необходима декларация, составленная по форме 3-НДФЛ. Стоит отметить, что в ИФНС подается ее оригинал.

Также обязательно необходим паспорт либо же иной документ, который может его заменить. В ИФНС подаются обычно заверенные ксерокопии первых страниц, то есть основная информация, а также лист с пропиской.

Какие еще нужны сведения?

Кроме прочего, в налоговой инспекции обязательно понадобится справка о доходах, составленная по форме 2-НДФЛ. Указанную документацию можно получить у соответствующего нанимателя. Стоит сказать, что в ИФНС подается, как правило, оригинал справки 2-НДФЛ.

При этом, если за год вы работали в нескольких местах, несите информацию от всех своих работодателей. Как видите, если вы осуществляете возврат налога при покупке квартиры, документы все-таки необходимо собирать. Это очень важно. Причем возврат налога при покупке квартиры для неработающих имеет свои нюансы. Лучше в таком случае устроиться в какую-то организацию.

Следует обязательно приложить заявление на возврат налога, где будут указаны реквизиты счета, на который соответствующая инспекция в дальнейшем перечислит вам финансовые средства. Отметим, что в ИФНС подается исключительно оригинал данного документа. Если вы осуществляете возврат налога при покупке квартиры, заявление такого рода вам просто необходимо. Без него не обойтись.

Приобщите к пакету документов также договор купли-продажи либо же соглашение о долевом участии. В инспекцию можно подать заверенную в нотариальной конторе копию.

О чем нужно помнить?

Не забудьте о документах, которые бы подтверждали факт оплаты недвижимости (как правило, это платежные поручения, соответствующие квитанции либо же расписки). В инспекцию подаются заверенные копии указанных бумаг.

Также не стоит забывать и о свидетельстве о государственной регистрации соответствующего права собственности.

Если имеется в виду возврат налога при покупке квартиры по ипотеке, необходим также договор с банком, а именно заверенная копия.

Источник: https://BusinessMan.ru/new-vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry.html

Как вернуть налог с покупки квартиры: советы юристов :

Вопросы из категории «Как вернуть налог с покупки квартиры через госуслуги и в случае ипотеки?» волнуют многих граждан, которые приняли решение приобрести недвижимость. Поэтому есть смысл рассмотреть возможности для реализации подобной инициативы.

Как вернуть налог с покупки квартиры

Изначально стоит уяснить тот факт, что эта процедура возможна и полностью соответствует содержанию законодательства РФ. Согласно налоговому кодексу владелец квартиры после ее приобретения может вернуть сумму, равную подоходному налогу (13 %).

Объясняется это тем фактом, что в России не облагается налогом приобретение собственного жилья. Но это не все, на что может рассчитывать владелец купленной недвижимости. При условии, что объект приобретался с использованием ипотеки, впоследствии есть возможность вернуть 13% от всех процентов, которые были уплачены.

Поэтому вопрос «Как вернуть налог с покупки квартиры в ипотеку?» также является актуальным. При этом важно помнить о том, что возможность вычета есть смысл рассматривать в том случае, когда новый владелец дома или квартиры имеет официально задекларированный доход, с которого идут стабильные отчисления НДФЛ.

При отсутствии такого дохода получить вычет будет непросто. Это же актуально и для пенсионеров. Вернуть подоходный налог не выйдет и в том случае, если квартира приобретается у ближайших родственников.

Кто не имеет права использовать возврат НДФЛ

Прежде чем рассматривать информацию о том, как вернуть налог с покупки квартиры,стоит выделить те категории граждан, которым такая возможность недоступна. Речь идет о следующих группах людей:

– те, кто младше 18 лет;

– люди, получающие различные социальные пособия;

– те, кто не имеют постоянного места работы;

– пенсионеры и студенты (в том случае, если они не имеют других видов доходов);

– граждане, которым приобрели жилье другие лица.

Стоит отметить, что в случае с пенсионерами есть определенные исключения. О них речь пойдет ниже.

Как вернуть налог с покупки квартиры пенсионеру

Хотя изначально такая возможность по закону не предусматривается есть определенные возможности найти компромиссный вариант.

Согласно действующему законодательству те налогоплательщики, которые получают пенсии, не могут использовать налоговые вычеты в текущем отчетном периоде. Однако есть возможность перенесения вычетов на предыдущие налоговые периоды, но таковых не должно быть больше 3-х. Более того, они должны предшествовать году, в который была приобретена недвижимость.

Это означает, что можно получить возврат средств, потраченных на уплату налога, за тот период, когда пенсионер работал. Но такое реально лишь в том случае, если он приобрел квартиру в течение 3-х лет после выхода на пенсию.

Скажем, трудовой стаж конкретного гражданина был окончен в 2012 году, а недвижимую собственность он приобрел в 2014 г. На основании приведенной выше информации все, что он может сделать – это вернуть налог, который был уплачен за 2012 год (минус 3 периода с момента покупки).

Но если между моментом приобретения и выходом на пенсию прошло более 3-х лет, то информация о том, как вернуть налог с покупки квартиры уже не будет актуальна, поскольку в каждом из трех налоговых периодов отсутствует трудовая деятельность и уплата НДФЛ.

Другими словами, нет уплаты налога – нечего возвращать.

Поэтому в ситуации с пенсионерами возврат определенной суммы возможен, но не для каждого.

Стандартные способы возврата налога

Для такой категории покупателей, как индивидуальные предприниматели, вернуть средства возможно посредством использования общей системы налогообложения. При этом НДФЛ должен быть уплачен в полном размере.

Что касается способов возврата налога, то их всего два:

– прекращение удержания НДФЛ с дохода, пока не будет исчерпана сумма компенсации;

– выплата 13 % государством новому собственнику недвижимости.

Разбираясь в том, как вернуть налог с покупки квартиры единовременно, стоит обратить внимание на порядок получения финансовой компенсации. Суть данного процесса сводится к подаче определенных документов по окончании года, в течение которого была совершена покупка. Речь идет о следующей документации:

– заявление на получение компенсации;

– декларация, заполненная по форме 3-НДФЛ;

– копии документов, которые подтверждают право собственности на указанный объект недвижимости.

Если же физическое лицо выбирает вариант с удержанием налога, то ему необходимо подать заявление о предоставлении вычета в ту компанию, где он официально работает.

Причем разбираясь с тем, как вернуть налог с покупки квартиры, данному уведомлению стоит уделить особое внимание. Дело в том, что его можно получить только при помощи налоговой инспекции. Для этого необходимо написать заявление о его предоставлении и приложить документы, устанавливающие право на недвижимость.

Когда такая процедура будет успешно выполнена, организация сможет выдавать зарплату уже без отчислений по НДФЛ. Это будет продолжаться до того момента, пока не исчерпана вся сумма переплаты (13 %) не окажется исчерпана. Если приходится иметь дело с несколькими работодателями, то уведомление придется брать для каждого из них отдельно.

Возврат средств при ипотеке

Когда недвижимость была приобретена в кредит, возврат НДФЛ возможен, нужно только грамотно подойти к ситуации. В этом случае также придется подавать документы в налоговую инспекцию, но их перечень будет несколько шире.

В данной ситуации положительный факту сводится к тому, что получатель кредита имеет право на компенсацию 13 % как от налога, так и от процентной ставки ипотеки. Для того чтобы воспользоваться этими возможностями необходимо подать в налоговую инспекцию справку, в которой будут содержаться данные о ежемесячных платежах по кредиту.

Выдает ее кредитная организация, предоставившая ипотеку. Для отображения всех сумм в справке должны использоваться рубли. Этот документ позволяет налоговой определить размер ежемесячного платежа для погашения основного долга и сумму, которую необходимо платить, чтобы погасить проценты.

Порядок действий в декрете

Для многих актуальна тема «Как вернуть налог с покупки квартиры в декретном отпуске?». Подобную ситуацию нельзя назвать редкой. В данном случае все строится вокруг вышеописанного принципа: возврат налога возможен только при стабильно отчисляемом НДФЛ и официально задекларированном доходе (прибыль от бизнеса, зарплата).

Поэтому на протяжении непосредственно самого декретного отпуска получить налоговый вычет не представляется возможным. Придется ждать выхода на работу, и только когда начнет отчисляться подоходный налог, можно будет поднимать вопрос возврата 13%.

Компромиссным вариантом является право мужа на требование компенсации, но это возможно лишь в том случае, если он официально трудоустроен и является совладельцем приобретенной недвижимости.

Сроки возврата НДФЛ

Разбираясь с тем, как вернуть налог с покупки квартиры, есть смысл обратить внимание на сроки, в течение которых доступна подобная компенсация. Изначально стоит уяснить тот простой факт, что получить возврат налога нужно успеть в течение трех лет начиная с даты его уплаты.

В качестве примера можно привести следующую ситуацию. Допустим, квартира была приобретена в 2014 году. Законодательство позволяет получить выплату и в 2019 году. Однако есть одно но.

Суть в том, что для возврата будут использованы данные по уплате НДФЛ за последние 3 года (2017-2019). Все что было до этого периода в учет уже не берется.

И если ранее доходы были выше и сумма налога, соответственно была больше, то откладывание подачи заявления о компенсации является невыгодным.

Можно и вовсе не получить возврата налога, если за последние три отчетных периода отчислений не было. Поэтому принимать решение относительно даты выдачи компенсации стоит с учетом всех возможных рисков.

Что изменилось в условиях выплаты компенсации

Всем, для кого актуальна тема возврата НДФЛ после приобретения квартиры, стоит обратить внимание на тот факт, что были внесены определенные изменения в правила выдачи компенсации:

– Появилась возможность возврата налогового вычета при покупке нескольких объектов недвижимости. При этом прежний лимит в 2 млн рублей остается неизменным.

– Определение лимита возвращаемых денег теперь ориентировано на человека, а не на квартиру. Это означает, что независимо от того, сколько квартир приобрел конкретный налогоплательщик, максимум, который он может получить от государства – это 260 тыс. рублей.

Заключение

В принципе, схема возврата налогового вычета достаточно понятна. Поэтому используя вышеописанные принципы можно определить шансы на компенсацию в каждой конкретной ситуации.

Но тем, кого интересует, как вернуть налог с покупки квартиры, если не работаешь, стоит помнить о простом правиле: возвращается только уплаченный НДФЛ за последние 3 года. Это означает, что если отчислений не было, то и компенсировать нечего.

Но в целом законодательство дает достаточно возможностей для того, чтобы вернуть те средства, которые были потрачены на выплату налога.

Источник: https://www.syl.ru/article/215342/new_kak-vernut-nalog-s-pokupki-kvartiryi-sovetyi-yuristov

Как можно оформить возврат налога при покупке квартиры 2018?

Сегодня каждый гражданин имеет право на специальную налоговую преференцию — возврат налога, которую принято называть имущественным вычетом.

Получать такой вычет могут только те субъекты, которые имеют официальный доход, и ежегодно отражают его в декларации. В каком порядке законодательство предусматривает возврат налоговых выплат, будет рассказано далее.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры по закону

Возврат налога прямо предусматривается диспозицией за номером 218 НК РФ.

В ней говорится, что сразу после покупки недвижимости любой категории, субъект может заявить на перерасчет подоходного налога. Условия рассчитываются следующим образом: за исходную величину берется сумма квартиры, из которой высчитывается равно 13%.

Именно эта величина и будет составлять конечный размер вычета, при условии, что ранее внесенный подоходный налог позволяет получение этой суммы полностью или частями. Если эти две суммы совпадают, то возврат подоходного налога осуществляется сразу целиком.

Если же сумма перечисленного подоходного налога окажется недостаточной, то положенный вычет будет выплачиваться уже частями – каждый налоговый период по мере поступления походных платежей в ФНС. В этом случае получение будет проходить в несколько этапов.

Возможен ли возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

При наличии достаточного пакета документов такая транзакция будет возможной. Это право предусмотрено той же самой статьей 218-ой, но в этом случае схема расчета немного иная.

Главное правило при приобретении дома в ипотеку заключается в возможности не только вернуть определенную сумму с номинальной стоимости квартиры, но и еще и возможности таким же образом получить вычет с формально выплаченных процентов.

Первый вид преференции реализовывается сразу или частями, а второй – по мере формальной выплаты процентов. Это стало возможным после введения изменений в ряд налоговых диспозиций.

Важно обратить внимание, что в соответствии с изменениями, которые планируется внести к началу 2018 года, правом на возврат денежных средств граждане смогут воспользоваться только при соблюдении следующих условий:

• Требуется быть гражданином Российской Федерации и выступать в качестве налогового резидента;
• Важно быть официально трудоустроенным лицом. Произвести возврат налога при покупке жилья вправе только лица, чьи работодатели осуществляют регулярные взносы в государственные фонды;
• Гражданин, желающий вернуть налоговый вычет не имеет право быть участником одновременно двух государственных программ;
• Также налоговый вычет не смогут получить лица, которые приобретали квартиру посредством оформления военной ипотеки, средств материнского капитала и иных программ субсидирования;
• Воспользоваться возможностью возвратить налог за покупку жилья не смогут индивидуальные предприниматели,которые применяют упрощенную систему налогообложения;
• Оформление сделок, касающихся купли-продажи движимой и недвижимой собственности между родственниками или с использованием средств работодателя лишает покупателя права на возврат налога.

Как получить возврат подоходного налога при покупке квартиры

Порядок получения налога при покупке квартиры в будущем году не претерпит существенных изменений. Для этого необходимо обратиться с собранным пакетом документов в территориальный отдел ФНС. Следует знать, что обращение должно поступать не в тот отдел, который получает налоговые перечисления, а только по месту нахождения ранее приобретенного объекта.

Информация о сумме перечислений будет уточняться сразу после подачи конечной декларации. Получается, что если квартира приобретается в другом городе, то для реализации описываемой возможности будет необходимо обращаться в местный отдел.

Максимальная сумма возврата подоходного налога

По покупке по договору максимальная сумма возврата налога предусматривается в виде 260 тыс. рублей. Это именно те 13%, которые возможно получить на сегодняшний день. Лимит номинальной стоимости объекта при этом составляет 2 млн. рублей.

Даже если объект будет стоить дороже в десяток раз, расчет будет проведен только из указанной суммы. Весь остальной остаток в учет браться не будет. Если переход осуществляется по ипотеке, то к указанным 260 тыс. рублям нужно будет добавить еще и 13% от 3,5 млн. рублей. Последняя величина – это количество максимальных процентов к уплате.

Какие документы нужны для возврата налога за квартиру

Ранее было отмечено, что к перечню документов предъявляются очень серьезные требования. Это касается любых оснований, по каким осуществляется возврат.

Поэтому перед визитом в ФНС необходимо скомпоновать следующий пакет документов (наличие каждого является обязательным):

• документы, какие свидетельствуют о покупке квартиры (если это ипотека, то здесь понадобиться предоставить еще и кредитный договор);
• заполненная по регламенту 46 декларация (заполняется непосредственно по факту визита);
• личные документы;
• справка/выписка от условного работодателя (не во всех случаях);
• заявление;
• документы, подтверждающие факт регистрации права собственности на недвижимость.

Указанный список документов для возврата подоходного налога при покупке квартиры распространяется на всех заявителей, в том числе и на пенсионеров.

В текущем году никаких изменений на этот счет введено не было. В целях экономии времени данный перечень можно подать в МФЦ, а потом в назначенный срок уже явиться в ФНС.

Сроки подачи документов

Желательно подавать указанные документы в течение текущего отчетного периода – одновременно с подачей декларации. Это в интересах самих же заявителей, потому что таким образом они получат положенный вычет быстрее.

Отчетный период длиться вплоть до 30-го апреля каждого года, а начинается в январе. Поэтому нужно постараться уложиться именно в эти сроки. Обращение за преференцией не предусматривает сроков давности.

Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ за квартиру

В данном случае заявитель сначала указывает на законодательную базу (ст. 218-я), затем на перечень документации. Заполнение происходит только на специальном бланке, который предоставляется непосредственно в налоговой. Заполнение заявления на возврат содержит основание, и положенную сумму.

Только размер указывается не в конечном виде, и в том, который предполагается к получению. Если возврат осуществляется частями, то при каждом обращении нужно будет заполнять новое заявление.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юристаЗадать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

• +7 (499) 404-01-39 — Москва и обл.;
• +7 (812) 494-88-69 — Санкт-Петербург и обл.;
• +7 (499) 404-01-39 — все регионы РФ.

(6 4,33 из 5)
Загрузка…

Источник: https://bankitb.ru/vozvrat-i-obmen/kak-mozhno-oformit-vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry.html

Возврат подоходного налога при покупке квартиры

Налоговое законодательство Российской Федерации даёт право возможности на возврат подоходного налога на купленную квартиру в рамках оформления вычета по НДФЛ. Это право предусмотрено статьёй 220 «Имущественные налоговые вычеты» Кодекса №212 — ФЗ.

По общему правилу физические лица, получающие заработную плату, являются налогоплательщиками подоходного налога с НДФЛ и обязаны отчислять 13 процентов своих доходов в бюджет. Расчёт и перечисления производит работодатель.

Каждый налогоплательщик имеет шанс оформить имущественный вычет по НДФЛ при расчете налоговой базы по правилам, установленным статьёй № 210 Кодекса РФ.

Вычет НЕ оформляется:

• у взаимозависимых людей (супруга, детей, родителей, братьев, сестёр, работодателя и т. п.)
• когда человек потерял своё право имущественного вычета.

Вычет — это и есть возврат уплаченного вами подоходного налога. Если человек не трудится легально и не вносит налоги в бюджет, то вычет он обрести не может. Но когда у него появится работа и начнутся отчисления подоходника, он сможет оформить себе возврат налога на куплю квартиры. Это касается и неработающих инвалидов.

Получить вычет можно и через нанимателя. В данном случае после появления права на вычет, гражданин может обратиться в налоговую инспекцию. После обретения подтверждения на вычет и отдачи его работодателю, с трудящегося не будет взиматься налог на доходы при выдаче заработной платы.

Наиболее простым и гарантирующим предельный возврат методом получения вычета является возврат денег через ИФНС.

Для нетерпеливых, не желающих дождаться конца года и мечтающих начать получать возврат вычета как можно быстрее, более доступным станет способ возврата вычета через нанимателя.

У кого есть много времени, и упорства для подготовки и предъявления документов несколько раз в год, годится смешанный способ (и с подачи работодателя, и через налоговую инспекцию).

Мы с вами рассмотрим возврат налога через инспекцию.

Руководство по возврату подоходного налога

• Действие 1: купить квартиру и зарегистрировать её в собственность
• Действие 2: получить подтверждение оплаты НДФЛ в налоговом периоде
• Действие 3: сформировать пакет документов и сдать декларацию по НДФЛ

При оформлении возврата налога на покупку квартиры надо учитывать следующее:

• имущественный налог с расходов на приобретение собственности можно провести в размере действительных затрат, ограниченных 2млн. руб.
• ежели доход текущего периода ниже суммы установленного ограничения,сумму остатка можно перенести в 3НДФЛ следующего года
• если цена квартиры меньше 2млн. руб., можно употребить остаток в будущем.

• справка формы 2-НДФЛ (даётся работодателем)
• договор купли-продажи на жильё
• документ о праве собственности
• документы по дополнительным расходам за отделку
• квитанции, банковские выписки и другие платёжные документы, подтверждающие расходы
• заявление на вычет на имя руководителя ИФНС РФ.

В особых случаях могут потребоваться и иные документы. Например, при возврате налога, когда часть жилья является собственностью ребёнка нужно его свидетельство о рождении .

Если квартира взята в кредит, следует предоставить кредитный договор

Возврат суммы налога НДФЛ при купле-продаже квартиры в кредит.

Когда квартира приобретается в кредит, собственник может подать на возврат НДФЛ не только со стоимости жилья с ограничением , установленным НК РФ, но и со всех процентов, выплаченных по договору ипотеки.

Шанс снизить размер подоходного налога на 13% от величины процентов, уплаченных по целевым займам на покупку квартиры, предусмотрена статьёй «Имущественные налоговые вычеты» № 220 Кодекса ( пункт 1, подпункт 4).

Если величина процентов налогового периода превышает сумму дохода, остаток непокрытых процентов по ипотеке перемещается на следующий год. Перенос остатка для целей расчёта НДФЛ осуществляется до полного их восполнения по окончанию действия договора кредита.

Ответ на заявленный вопрос надо искать в виде вашего договора, на основании которого вы обзавелись жильём:

• если у вас договор инвестирования (или долевого участия) в строящуюся квартиру — право на вычет приобретает силу с года выдачи акта передачи (либо приёма-передачи, т.п) квартиры.
• прочие случаи: покупка квартиры, строительство дома, и т.п. — право на вычет появляется с момента выдачи свидетельства о регистрации права.

Право на возврат распределяется на весь календарный год, можно будет вернуть налоги, удержанные в течение всего года, даже если вы приобрели необходимый документ 31 декабря.

Право на возврат появляется единовременно и по стоимости квартиры, и по уплаченным процентам по ипотеке. А система получения вычета всегда одинакова: в первую очередь — по стоимости жилья, потом — по уплаченным процентам по ипотеке.

Пакет документов необходимо подать в течение 3-х лет с момента завершения того года, за который начисляются налоги.

За какие годы можно предоставлять документы на возврат налога на квартиру

Ответ на вышестоящий вопрос зависит от вашего возраста: являетесь ли вы пенсионером именно на момент подачи декларации, или трудоспособным гражданином.

• Все, кто не являются пенсионерами, могут подавать документы за «год наступления права на возврат» и все последующие календарные годы, которые уже закончились. Обязательные требования — только за те календарные годы, с момента окончания которых на начало подачи декларации о возврате налога на квартиру прошло менее 3 лет.
• Пенсионеры могут подать документы на возврат налога при покупке квартиры за все календарные годы, которые уже завершились, с момента окончания которых на момент подачи декларации прошло менее 3 лет,при этом предоставлять документы можно только после завершения календарного «года наступления права на возврат».

Куда подавать документы?

Документы надо сдать в налоговую инспекцию по месту вашей прописки. В инспекции выделены окошки для физических лиц, подающих документы на возврат налога.

Как подавать документы?

Вся документация подаётся одним пакетом, а декларацию советуем снять в двух копиях.На обоих должна быть подпись,дата и так далее. Подавая декларацию о возврате налога на квартиру, просите сотрудника поставить отметку о принятии на втором экземпляре. Заберите копию себе для доказательства, что декларация была подана.

Также нужно поступить и с заявлением. И остаётся подождать, когда деньги поступят на ваш счёт. По закону инспекция имеет право проверять документы три месяца, и один на перечисление денег.

При подаче грамотно собранного пакета, не позднее чем через четыре месяца, вы станете счастливым обладателем возвращённого налога.

Источник: http://cryptopilot.ru/vozvrat-podoxodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry.html

Как вернуть налог с покупки квартиры – инструкция и видео

Возврат налога — это самая обычная процедура, которую каждый год проделывают миллионами жителей России. Чтобы вернуть уплаченные деньги, Вам потребуется собрать все необходимые документы и доставить их в налоговую инспекцию.

Возвратить Вы можете сумму не превышающую 13%, при этом не более 260000 рублей. Кроме всего этого у Вас есть возможность получить до 13%, которые были уплачены по ипотеке.

Данная сумма ничем не ограничена, за исключение суммы уплаченных процентов.

статьи:

После покупки квартиры у каждого клиента есть возможность получить назад деньги, которые были уплачены государству, либо не уплачивать его меньше на определённую сумму. Для этого обязательно нужно получить вычет, а это значит уменьшить общий налогооблагаемый доход.

Вычет — сумма, способная уменьшить размер дохода, с которого и взимается данный процент. Практически всегда общий доход, который вы получаете — это не полная сумма, а только 87%, так как остальные 13% это налог. В некоторых случаях можно вернуть все эти деньги в полном объёме.

Примером такого случая, который даёт возможность получить назад уплаченные деньги, является покупка частного дома.

Пошаговая инструкция

Что нужно для получения вычета — нажмите для увеличения

Начнём с того, что для возврата своих денег, по закону, обязательно нужно дождаться окончания календарного года, в котором Вы оформили жилье. Документы можно подавать уже на первый рабочий день нового года. Документы обязательно нужно подать в течении всего 2 лет со времени окончания последнего года, за который Вы намерены возвратить деньги.

Важно — можно ли получить вычет безработному:

Если человек не работает, то у него нет доходов, подлежащих уменьшению и соответственно налога, подлежащего возврату из бюджета.

Ответ — нет.

Перечень необходимых документов для возврата налогового вычета:

• заявление на возврат денег (с указанием банковского счёта),
• налоговая декларация,
• справка с места работы,
• справка о доходах за тот год, за который планируется вернуть вычет (обязательно оригинал),
• копия договора о приобретении,
• копия платежных документов, подтверждающих, что Вы заплатили деньги,
• ипотечный договор,
• график, по которому Вы выплачивали кредит и проценты по нему,
• справка из банка с указанием суммы выплаченных процентов за последний год,
• документы, в которых указана сумма, потраченная на отделочные материалы,
• оригинал свидетельства о распределении налогового вычета (в случае, когда собственность совместная),
• доверенность, можно копия ( в случае подачи документов не собственником).

Правила подачи документов

Покупка квартиры — вычет, нажмите для увеличения

Все необходимые документы подаются только в единственном экземпляре. При этом рекомендуется распечатывать декларацию в двух экземплярах (в обоих необходима подпись и дата).

При подаче декларации, лучше всего попросить сотрудника инспекции проставить на копии документа специальную отметку о принятии декларации. На всякий случай оставьте себе второй экземпляр, вдруг случится так, что потребуется доказывать, что Вы уже подавали декларацию.

Кроме этого желательно в двух экземплярах распечатать и заявление, попросив и на нём поставить отметку. Одновременно с декларацией, за один раз, разрешается подавать и остальные документы. После чего остаётся только ждать, когда всё проверят и Ваши деньги поступят на счет.

Ещё в октябре 2012 года налоговой службой было подтверждено, что заявление на возврат вычета можно подать сразу.

Куда нужно подавать документы

Все необходимые документы нужно подавать в налоговую инспекцию по своему месту жительства и постоянной регистрации на время подачи декларации.

Если до этого у Вас было другое место жительства и Вы успели получить личный идентификационный номер налогоплательщика в какой-либо другой инспекции, то Вам всё-равно нужно подавать все необходимые документы именно в налоговую инспекцию, по месту постоянной регистрации.

А перенос ваших данных из одной инспекции в другую они сделают самостоятельно. После подачи Вами документов, у них есть 4 месяца для проверки и возврата денег на Ваш лицевой счёт.

При каких случаях возможно получить имущественный вычет

Документы для подтверждения владением квартирой — список

Получить имущественный вычет возможно в случае, когда были понесены некоторые расходы:

• приобретение, либо строительство жилья (частный дом, квартира, комната, их доли);
• приобретение земли с расположенным на ней объектом жилья, либо приобретение участка земли для строительства индивидуального жилья;
• расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
• расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки);

При этом нужно знать, что абсолютно все потраченные суммы должны относиться только к одной недвижимости (к примеру, одной приобретённой квартире). По закону нельзя получить вычет на покупку имущества по одному объекту, а вычет по процентам по другому.

Данный вычет не предоставляется в случаях:

• если жильё приобреталось у взаимозависимых лиц (например: супруга, детей, сестёр, братьев, родителей, работодателя и так далее);
• если у человека уже происходил такой возврат денег.

Сумма вычета

Расчет налогового вычет при покупке квартиры

Общая сумма, которую Вы сможете возвратить, определяется всего двумя главными параметрами: расходы на покупку жилья и уплаченный Вами подоходный налог.

• В результате Вы сможете вернуть только до 13% от общей стоимости жилья, либо земельного участка, при этом максимальная сумма должна быть не более 2 миллионов рублей.
• За каждый год у Вас есть возможность получить не более, чем перечисляли подоходного налога (примерно 13% от официальной зарплаты).
• Если жильё было приобретено в ипотеку до 1 января 2014 года, то определённая сумма со всех расходов по уплате процентов возвращается полностью, без каких-либо ограничений.

Пример

В 2011 году Петров В.Г. купил квартиру стоимостью 1 миллион рублей. Уже в 2014 году он узнал, что можно получить имущественный налоговый вычет и принял решение его оформить. В итоге Петров сможет возвратить себе 1 млн. руб.*13% = 130 тысяч рублей.

Учитывая то, что Васильев на протяжении 2011-2013 лет зарабатывал ежегодно 400 тысяч рублей и платил из них 52 тысячи рублей подоходного налога, то в результате он сможет вернуть: 52 тыс.руб. за 2011 год, 52 тыс.руб. за 2012 год и 28 тыс.руб. (остаток от 130 тыс.

) за 2013.

: получение вычета при покупке квартиры в новом году

Источник: http://ubiznes.ru/nalogi-2/kakim-sposobom-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html