8(499)110-20-64

Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры: план расчета

Содержание

Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры

Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры: план расчета

Последнее обновление 25.04.2017 в 11:21

Налоговым кодексом РФ установлено два способа получения вычета за покупку квартиры:

  • через работодателя;
  • через налоговую.

От выбранного способа зависят сроки получения налогового вычета при покупке квартиры.

  • Срок получения уведомления из налоговой для возврата налога через работодателя — 30 календарных дней.

Справку о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ и документы можно подать в налоговый орган сразу в год покупки квартиры.

Налоговая проверит Ваши документы, и через 30 дней Вы получите уведомление, в котором четко указана сумма имущественного вычета.

По месту работы нужно написать заявление о предоставлении имущественного вычета, и в бухгалтерии перестанут удерживать НДФЛ с вашей заработной платы сразу же.

Там же Вам выплатят тот налог, который успели удержать с начала года, согласно п.8 ст.220 НК РФ на основании Вашего письменного заявления о возврате налога.

Подробно о процессе получения вычета по месту работы в статье «Налоговый вычет через работодателя»

Пример

Игнашевич А.В. 26 сентября 2016 г. купил квартиру в ипотеку за 1 980 000 рублей.  3 октября 2016 г. подал все необходимые документы в налоговую инспекцию, 2 ноября 2016 года получил Уведомление о налоговом вычете в размере 257 400 и в этот же день передал его своему работодателю.

С заработка Игнашевича А.В. работодатель НДФЛ не удерживает и выплачивает зарплату без удержания налога. Таким образом он будет получать свой налоговый вычет за покупку квартиры ежемесячно.

На банковский счет через налоговую

  • Сроки выплаты налогового вычета через ИФНС — 120 календарных дней.

Когда Вы получите налоговый вычет при покупке квартиры напрямую зависит от правильности оформления документов.

  • Согласно п.7 ст.220 НК РФ проверять Ваше право на получение налогового вычета при покупке квартиры ИФНС будет в течение 3 месяцев со дня подачи документов, это называется камеральная проверка.
  • Если ошибок и разногласий не обнаружено, казначейство перечислит Вам деньги на карту или банковский счет в течение 30 дней с момента подачи заявления.

Важно понимать: 3 месяца налоговая проверяет декларацию, утверждает сумму выплаты, а Казначейство перечисляет налоговый вычет за покупку квартиры в течение 1 месяца с подачи заявления.

Срок получения вычета онлайн через сайт налоговой

Если Вы подавали заявление на вычет через личный кабинет налогоплательщика в сети интернет, то срок получения возврата, согласно п.6 ст.78 НК РФ составляет, также, как и при личном посещении инспекции — 1 месяц.

Но не забываем про сроки камеральной проверки.

Если сроки были нарушены

Если Вы подали документы, но не получили возврат НДФЛ в положенные законом сроки, то согласно п.10 ст.78 НК РФ Вы имеете право на компенсацию от налоговой в размере ставки рефинансирования за каждый день такой просрочки.

Срок проверки декларации будет увеличен, если обнаружены расхождения, ошибки в заполнении и расчетах, а также нехватка сведений.

Частые ошибки, которые приводят к увеличению сроков

  1. Неправильно указана сумма вычета

Для покупки квартиры в ипотеку Вы использовали материнский (семейный) капитал. Стоимость покупки нужно уменьшить на сумму бюджетный средств, согласно п.5 ст.220 НК РФ

Пример

Вы купили квартиру за 2 340 000 руб., Ваши деньги 1 900 000 руб., Пенсионный фонд перечислил 440 000. Налоговый вычет полагается только с 1 900 000 руб.

Здесь можно почитать подробнее о вычете с использованием материнского капитала.

  1. Не хватает подтверждающих документов или они оформлены неправильно

Проверяйте, чтобы в каждом документе, который Вы подписываете с продавцом были указаны его паспортные данные, адрес и ИНН.

Тут Вы найдёте весь список документов для возврата налогов.

  1. У Вас имеется задолженность перед бюджетом по налогу

Погасите ее или укажите в заявлении на перечисление налогового вычета сумму за вычетом этой задолженности.

  1. Вы купили квартиру у близкого родственника
  • супруг;
  • родители;
  • братья и сестры;

Показать весь список взаимозависимых лиц…

Вычет за покупку квартиры Вам не положен. Основание — п.5 ст.220 НК РФ, п.2 ст.105.1 НК РФ.

  1. Квартира оформлена на Вас, а деньги за нее перечислил кто-то другой

Вычета не будет, согласно п.5 ст.220 НК РФ

Это положение не распространяется на случаи перечисления средств супругами, состоящими в зарегистрированном браке.

Как быстрее получить вычет

Для этого:

  • Проверьте правильность оформления документов.
  • Подайте декларацию 3-НДФЛ в январе или более поздний срок.
  • 3 месяца  дается налоговой инспекции, чтобы проверить и утвердить сумму имущественного вычета.
  • Не дожидаясь уведомлений по почте, сходите в налоговую инспекцию и напишите заявление на перечисление суммы налога на Ваш банковский счет, если не отдали заявление на возврат сразу при подаче налоговой декларации.

В течение 30 дней с момента подачи заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки, деньги будут Вам переведены.

Чтобы ускорить процесс получения имущественного вычета, не терять времени для походов в налоговую инспекцию и видеть через сколько Вам перечислят деньги оформите Личный кабинет налогоплательщика на сайте федеральной налоговой службы https://www.nalog.ru.

Документы, поданные в ИФНС в электронном виде, обрабатываются на практике быстрее, ждать налоговый вычет при покупке квартиры придется меньше! Для получения логина и пароля необходимо с паспортом и ИНН обратиться в любую налоговую инспекцию или в свою (тогда можно без ИНН).

Срок действия полученного пароля ограничен, поэтому не забудьте поменять пароль.

Источник: https://NalogBox.ru/imushhestvennyj-vychet/srok-vozvrata-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry/

Возврат налогового вычета при покупке квартиры: документы. Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры

Возврат налогового вычета при покупке квартиры: документы. Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры

Итак, сегодня нас будет интересовать срок возврата налогового вычета при покупке квартиры, а также список документов, которые потребуются для предоставления в соответствующие инстанции. На самом деле этот вопрос интересен и полезен многим.

Ведь при уплате налогов и совершении тех или иных сделок можно просто вернуть «энную» сумму себе на счёт. Приятный бонус от государства, который привлекает многих. Но у подобного процесса есть свои сроки и правила оформления. Запомнить их не так уж и трудно.

Как происходит возврат налогового вычета при покупке квартиры? Какие документы необходимы? В какие сроки, вообще, можно воспользоваться возможностью? Должны же быть хоть какие-то ограничения!

Да, таковые имеются. Но о них немного позже. Ведь для начала стоит поподробнее рассмотреть то, о чём в принципе идёт речь. Сколько вы можете вернуть от сделки? И есть ли определённый лимит по возврату? Налоговый вычет, как правило, позволяет получить 13% от своих расходов.

У этого процесса есть свои ограничения по сумме, которая возвращается налогоплательщику. Это 260 000 рублей. Вернуть вы имеете право только средства с квартиры, стоимостью до 2 000 000 р. Так что, не удивляйтесь. Везде установлены собственные правила.

Больше 260 тысяч вернуть никак не получится. Это незаконно.

Когда?

Но не стоит особо беспокоиться. Ведь срок возврата налогового вычета при покупке квартиры не такой уж и маленький. У вас обязательно будет время подготовиться к нему. Да и в целом оформление при правильном сборе документов покажется мелочью.

В какие сроки придётся уложиться налогоплательщику? Вообще, имущественные вычеты, как и любые другие, могут быть оформлены в течение 3 лет после осуществления сделки. То есть, необязательно сразу же после покупки бросаться готовить документы. Да, медлить тоже не нужно, но и паниковать, что вы не успеете осуществить задумку, – это не самый лучший приём.

На практике обычно срок возврата налогового вычета при покупке квартиры устанавливается в 1 год. Нет, вы вполне можете оформить его позже. Но граждане привыкли заниматься бумажной волокитой до конца налогового отчётного периода.

Поэтому на деле стараются даже с вычетами разделаться как можно скорее. Это не так уж и трудно, как может показаться поначалу.

Всё, что вам нужно, – это собрать определённый перечень документов, предъявить их в налоговую службу, а затем просто ждать.

После подачи

Теперь возникает новый вопрос. Каков срок возврата налогового вычета при покупке квартиры после подачи заявления? Ведь нужно же понимать, как долго налоговые органы рассматривают то или иное дело. Тут прийти к общему мнению трудно. Особенно если учесть, что в разных регионах просматривается разнообразная продолжительность одобрения любого вычета, необязательно имущественного.

На что в среднем можно рассчитывать? Каков срок возврата налогового вычета при покупке квартиры? Отзывы налогоплательщиком чаще всего указывают на то, что на всё будет отведено порядка 4 месяцев. Именно столько будет оформляться вычет после того, как вы подадите заявку. Из этого срока около 2 месяцев рассматривается только заявление.

А в остальное время происходит перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика. Иногда этот процесс длится меньше, иногда больше. Но в среднем стоит рассчитывать именно на 4 месяца. Таков срок возврата налогового вычета при покупке квартиры уже после того, как вы подали документы на рассмотрение. Если же нужно повторное оформление, придётся «обнулить счётчик».

И снова отсчитывать около четырёх месяцев. В принципе, это не такая уж и проблема.

Заявление

Что ж, теперь пришло время поподробнее рассмотреть непосредственный перечень документов, необходимых для совершения операции. Если задуматься, то возврат налогового вычета при покупке квартиры – это не так уж и трудно. От вас не потребуется множество бумаг. Достаточно нескольких важных пунктов. И капелька терпения. Так с чего же стоит начать?

Разумеется, с составления и написания соответствующего заявления. Всё дело в том, что любой вычет должен предоставляться лишь при условии наличия необходимой бумаги. По просьбе заявителя.

Образец заполнения можно посмотреть на официальном сайте Налоговой службы РФ. Там же есть бланк, который поможет составить просьбу для дальнейшего использования.

Предоставляется в единственном экземпляре – оригиналом.

Личность

Не забудьте, что любая бумажная волокита в обязательном порядке сопровождается установлением вашей личности. То есть, понадобится соответствующий документ. В нашем случае это не что иное, как паспорт. А, точнее, его копия.

Побеспокойтесь заранее, чтобы у вас была ксерокопия всех страниц. В частности, 2, 3 и той, где обозначена прописка. Сведения о семейном положении тоже должны иметься. Оригинал для получения вычета не нужен. Достаточно копии. При желании она может быть даже заверенной.

Но, если честно, многие просто предоставляют ксерокопию и не беспокоятся.

Доходы

Следующий момент, который придётся учесть, – это ваши доходы. Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры не может начать свой отсчёт до того, как вы подтвердите свой статус налогоплательщика. То есть, не укажите на доходы.

Тут придётся предъявить справку 3-НДФЛ. Она заполняется самостоятельно. Причём на данный момент можно сделать это при помощи специальной программы на компьютере. Также вы в обязательном порядке должны приложить к заявлению форму 2-НДФЛ.

Второй документ самостоятельно изготавливается, если вы работаете на себя. В противном случае (как обычно и бывает) бумага берётся в бухгалтерии у вашего работодателя. Это своеобразное подтверждение того, что у вас есть облагаемый налогом доход. Принимаются только оригиналы справок. Они нужны в единственном экземпляре. Так что, учтите это. Копия трудовой книжки лишней не окажется.

Расходы и собственность

Как осуществить возврат налогового вычета при покупке квартиры? Документы, которые были приведены выше, – это далеко не всё, что нужно. Теперь, когда соответствующие справки имеются, вы должны подтвердить своё право собственности на недвижимость. И о расходах тоже не стоит забывать.

Что тут может потребоваться? Во-первых, свидетельство о праве собственности, копия, желательно нотариально заверенная.

Во-вторых, договор купли-продажи, а также разнообразные расписки от продавца, подтверждающие факт передачи-получения денег от вас. Чеки и квитанции (а, точнее, их копии) – это тоже обязательные пункты.

Без перечисленных документов у вас не получится осуществить задумку по возврату.

Прочее

На этом дело не заканчивается. Возврат налогового вычета при покупке квартиры пенсионерам и не только требует обычно ещё дополнительной бумажной волокиты. Она не доставляет много хлопот, но имеет место.

Так, к примеру, именно пенсионеры должны подтверждать свой статус и льготы. Они предъявляют копии справок о состоянии здоровья (особенно при инвалидности), а также пенсионное удостоверение. Мужчины должны приложить военный билет.

Особенно это касается уволенных в запас военнослужащих. Но на этом тоже перечень не заканчивается. Что ещё может пригодиться?

Например, очень часто граждан просят предъявить и свидетельства о рождении детей, а также бумагу о браке и разводе. Это не такие уж и важные пункты, но иногда они могут помешать оформлению. Точнее, отодвинуть его на некоторое время. Достаточно самых обычных копий. Приложите их на всякий случай, чтобы не возникало лишних вопросов и проблем.

Ипотека

Как бы странно это ни звучало, но при ипотеке тоже можно вернуть себе часть потраченных средств. Правда, здесь максимальная стоимость жилья составит уже не 2, а 3 миллиона рублей. А вот проценты остаются теми же самыми – 13%. Каков срок возврата налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку? Такой же, как и во всех остальных случаях.

Вы имеете право подать запрос максимум через 3 года, продолжительность рассмотрения составит около 4 месяцев. Никаких отличий нет и не будет. Разве что в отношении предъявляемых документов. К вышеперечисленному перечню придётся также приложить ещё и ипотечный договор вместе с квитанциями об уплате процентов за сделку.

Без них за ипотеку вернуть вычет никак не получится.

Реквизиты

Главное – это предоставить реквизиты для пополнения вашего счёта. Банковские данные в обязательном порядке должны быть указаны в заявлении на налоговый вычет. Без них вам попросту откажут.

В принципе, ничего трудного в реквизитах нет. Указываете счёт, куда перечислять деньги, прямо в заявлении установленного образца. Как только полный перечень документов будет готов, отдайте их на рассмотрение в налоговую службу. И теперь можно просто ждать.

Спустя некоторое время вам придёт ответ от органов с решение о предоставлении вычета или отказом с указанием причины. Если вас настиг второй вариант, исправьте ситуацию и попытайтесь снова.

В первом случае остаётся дождаться непосредственного перечисления средств на счёт.

Источник: http://.ru/article/246226/vozvrat-nalogovogo-vyicheta-pri-pokupke-kvartiryi-dokumentyi-srok-vozvrata-nalogovogo-vyicheta-pri-pokupke-kvartiryi

Сроки получения налогового вычета при покупке квартиры

Сроки получения налогового вычета при покупке квартиры

Приобретение собственной квартиры – это всегда радостное событие для человека и членов его семьи. Однако позволить себе это может не каждый, причиной этого является недостаток имущественных средств.

В целях облегчения положения граждан государством предусматриваются льготы, одной из которых является имущественный вычет.

Возврат НДФЛ представляет собой имущественную меру, в соответствии с которой по определенным основаниям (среди них наиболее распространенным является приобретение недвижимости) налог с части или всех доходов налогоплательщика не взимается.

Важно, что возврат подходного налога может осуществляться в двух формах, каждая из которых имеет свои преимущества и особенности.

Что нужно знать?

Чтобы воспользоваться правом на оформление возврата по конкретному основанию, необходимо узнать о нем подробнее:

  1.  Льгота предоставляется только заинтересованным лицам, причем её размер равен сумме затрат на покупку недвижимости. Важно, что в совокупности они не должны превышать 2 миллионов рублей.
  2.  Исключением из первого положения является покупка квартиры по ипотечной программе. В таком случае налогоплательщик получает право вычета, размер которого равен выплаченным по ипотеке процентам. Важно, что в совокупности они не должны превышать трех миллионов рублей.
  3.  Если плательщик налогов использует не весь размер льготы, то она может учитываться при покупке в следующий раз.
  4.  Предоставление вычета осуществляется только плательщикам подоходного налога, размер которого в соответствии с законодательством составляет 13%. Следовательно, эта льгота не оформляется ИП.

Новые правила

Важно отметить, что в соответствии с нормами НК РФ граждане должны сдавать ксерокопии документации, выступающей подтверждением государственной регистрации недвижимости.

На основании статьи 23 НК РФ обращение в инспекцию налоговой службы должно осуществляться не позже последнего дня года – 31 декабря 2017 года.

В случае отсутствия документов в этот срок времени на налогоплательщика накладывается административная ответственность.

Кроме того, привязка преференции налога происходит не к недвижимому объекту, а к получателю вычета.

Например, супруги могут использовать эту льготу по отдельности. Представленные нововведения касаются только тех владельцев собственности, которые приобрели её и зарегистрировали свои права не позднее 2014 года.

Следующим изменением является включение в имущественный вычет затрат на строительные и отделочные работы помещений:

  • чтобы они учитывались, требуется включить их в соглашение купли-продажи;
  • в договоре должно указываться, что приобретается квартира без отделки.

Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет является суммой денежных средств, на размер которых снижается база прибыли, облагаемая подоходным налогом.

Воспользоваться правом его получения могут:

  • граждане России;
  • лица, достигшие пенсионного возраста;
  • дети до 18 лет.

Время давности для оформления вычета составляет три года.

Более того, предусматриваются сроки рассмотрения заявления с приложенной документацией на получение льготы в налоговой инспекции:

  • тридцать суток, если они предъявляются по месту осуществления рабочей функции;
  • девяносто суток, если они подаются в налоговый орган.

В ипотеку

Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку не устанавливаются. Льготу можно оформить в любое время после получения свидетельства собственности на недвижимость.

Единственным ограничением является срок давности, который составляет три года.

Из этого следует, что расчет налоговой суммы, которая будет возвращена плательщику обратно, осуществляется за последние три года.

Для пенсионеров

В соответствии с законодательством лица пенсионного возраста имеют право на оформление вычета НДФЛ.

Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры пенсионерам происходит за три года:

  • его могут получить только те граждане, которые вышли на пенсии и сразу приобрели недвижимость;
  • если этого не сделать, то имущественный вычет не будет оформлен, поскольку пенсионеры в РФ не уплачивают подоходный налог.

Порядок оформления

Порядок оформления налогового вычета не связан с трудностями.

Для его получения необходимо:

Подача заявления

Заявление на получение возврата подоходного налога составляется в произвольной форме.

В нем важно указать:

  • ФИО;
  • место регистрации;
  • основания получения льготы и другие наиболее важные моменты.

Документы

Чтобы оформить вычет, потребуется предоставить пакет документов, состоящий из:

  • справки о доходах 2-НДФЛ;
  • свидетельства права собственности;
  • соглашения покупки;
  • акта приема недвижимости;
  • налоговой декларации.

Как рассчитать?

Чтобы посчитать возврат при приобретении недвижимости, необходимо воспользоваться следующей формулой:

налог = стоимости квартиры – размер вычета * 13%.

Получение средств

Получить средства по налоговому вычету можно двумя способами:

  1. При обращении к работодателю, чтобы налог более не удерживался.
  2. При обращении в налоговые органы для единоразовой выплаты.

Каждый из них необходимо рассмотреть подробнее.

Способы

Если налогоплательщик заинтересован в получении суммы наличными средствами, нужно подать в налоговую службу декларацию 3-НДФЛ по месту регистрации.

Если будет принято положительное решение, то заявитель получит уведомление об этом.

Получить средства можно путем обращения к работодателю. Для этого не потребуется дожидаться завершения календарного года.

Что касается этого способа, то важно отметить – с заработка не будет удерживаться налог 13% до того момента, пока размер этих выплат не будет равен сумме вычета.

Причины отказа

Налоговая служба нередко выносит отказы в оформлении налогового вычета. При вынесении такого решения она должна его аргументировать.

Частыми причинами являются:

  • приобретение недвижимости за денежные средства работодателя;
  • повторное использование вычета;
  • неполный пакет документов.

Вычет также не будет предоставляться, если заявитель не является плательщиком подоходного налога.

На видео о порядке возврата налога

Источник: http://77metrov.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-sroki-vyplaty.html

Срок получения налогового вычета при покупке квартиры

Законодатель предусмотрел для граждан России возможность компенсации при покупке недвижимости уплаченного ранее налога на доходы. Процесс возврата денег именуется налоговым вычетом. Регламентируется порядок выплат нормами Налогового кодекса и дополнительными инструкциями. Благодаря возможности возврата части потраченных денег можно существенно сэкономить на покупке недвижимости.

Размер имущественного вычета

На расчет вычета распространяется правило максимального размера расчетной массы (2 млн. рублей) и 13% ставки подоходного налога. Так, максимальная льгота составит 13% от 2 млн. руб., что равно 260 тыс.

руб. В отношении же ипотечных процентов порог несколько выше – 3 млн. рублей. Это равно 390 тысяч. Итого, если квартира приобретается по ипотеке, можно получить налоговый вычет в срок до 650 тыс. рублей.

Кто может получить налоговый вычет при покупке квартиры

Как гласит закон, право на налоговый вычет наступает у граждан, после совершения акта сделки купли квартиры или иной недвижимости. Без наличия условия покупки объекта не возможна подача документов для возврата.

Вторым условием является обязательность уплаты налога на доходы за прошедшие периоды. Ведь по своей сути имущественный вычет – это компенсация части перечисленного в бюджет налога. Итак, получать налоговый вычет имеют право:

  • трудоустроенные граждане;
  • работающие пенсионеры;
  • представители несовершеннолетних.

Кроме этого для наступления права на вычет надо быть резидентом РФ и находиться на территории России свыше 182 дня за прошлый год.

Не могут рассчитывать на получение денег индивидуальные предприниматели, официально нетрудоустроенные лица.

Таким образом, только одна покупка недвижимости не наделяет правом получить деньги. Сроки и возможность перечисления налогового вычета при покупке квартиры зависят от ряда обстоятельств и условий.

Жилищные условия, дающие право получения налогового вычета

Помимо условий, выдвигаемых к лицу, претендующему на получение вычета, имеются требования к купленному объекту.

  1. Квартира/дом должен быть куплен на имя заявителя. Допускается долевая собственность, тогда вычет будет рассчитан исходя из соотношения цены и доли.
  2. Дается вычет тем, кто купил участок под строительство.
  3. Недвижимость была приобретена благодаря целевому кредиту.
  4. Если куплен объект без отделки, то можно рассчитывать на получение вычета с расходов на отделку.

Соблюдение этих требований не дает право на вычет, если был исчерпан лимит.

Ранее гражданин мог получить компенсацию единожды в жизни, сейчас это положение несколько изменилось. Введен общий лимит средств, которые можно получить (2 млн. руб.), а обращаться можно многократно. Но, так как изменение не имеет обратной силы, то налоговый вычет при покупке квартиры, срок давности сделки которой совершен до 01.01.2014 года, производится по правилу «Один раз в жизни».

Нередко в отношении лиц, обладающих правом улучшения жилищных условий, проводятся программы по предоставлению льготного жилья. Так, собственник оплачивает лишь часть стоимости, а остальную сумму вносит, например, работодатель.

В такой ситуации, к сожалению, невозможно получить вычет. Причина в том, что не предоставляется имущественный вычет, если квартира была куплена не на личные средства, в том числе – за деньги государства или органов муниципалитета.

Когда и куда подаются документы на возврат налогового вычета в указанный законом срок

В России существует два пути получения вычета: единожды деньгами или снижением последующих затрат. То есть, гражданин может выбрать сам, как ему удобней воспользоваться льготой.

Если человек желает получить деньги сразу, то ему надо обращаться в отделение налоговой службы, а если предпочитает снизить будущие траты, то пакет документ предоставляется работодателю, который впоследствии не удерживает подоходный налог.

Разумеется, делается это, пока не исчерпается предоставляемый льготный лимит.

Приступать к сбору и подготовке пакета документов следует по прошествию календарного года после совершения покупки квартиры и оформления права собственности на нее.

Если выбран путь через налоговую, то  для получения налогового вычета при покупке квартиры в срок сдавать декларацию разрешено не только до 30 апреля, но и позднее, если того требуют обстоятельства. В приемный день (информацию о нём лучше узнать предварительно) нужно подать документы в налоговую.

После инспектор проанализирует бумаги, изучит вашу налоговую историю, проведет проверку без выезда и вынесет решение о том, предоставлять возврат или нет.

Если же выбран путь снижения будущего налога, то надо сначала получить соответствующею справку из налоговой, согласно которой вы обладаете правом на налоговую льготу. После чего в комплекте с другими бумаги нужно отнести документы в бухгалтерию своей компании. Начиная со следующего отчетного периода, с вас перестанут удерживать подоходный налог.

Напомним, что не обязательно сразу после покупки обращаться в налоговую за получением вычета. Это разрешено сделать и позднее. Но действует ограничение (3 года) на расчетную базу уплаченного налога для вычета.

Какие документы требуются для оформления налогового вычета в срок

Определившись с тем, каким путем получать вычет, стоит приступать к сбору документов. Итак, для получения вычета потребуется:

  • декларация (бланк декларации вы можете скачать здесь;
  • справка о доходах;
  • копия паспорта;
  • заявление (бланк заявления можно скачать здесь);
  • документальное подтверждение сделки;
  • подтверждение оплаты;
  • свидетельство о регистрации права собственности;
  • реквизиты.

Важно! Расчет вычета производится исходя из предварительно уплаченного налога. То есть, только если за прошедший период был перечислен налог соизмеримых объемов, как и причитающийся вычет, выплата будет произведена сразу в полной мере. В противном случае государство возвращает деньги частями, в течение нескольких лет.

Поэтому если заявитель имеет не одно официальное место работы, то надо предоставить справки о доходах со всех. Дополнительно, если оформляется вычет на ипотечный кредит, могут потребоваться документы, подтверждающие размер процентов, а также договор с банком.

Подавать бумаги можно лично или посредством почты. При личном обращении сдаваемые документы визуально проверит инспектор, порекомендует какие нюансы стоит подкорректировать, если это надо. При передаче пакета документов почтой нет необходимости лично посещать налоговую, ожидать в очереди.

Важно! Направлять нужно только ценное письмо с описью. Минус этого метода – если допущены ошибки или неточности в оформлении бумаг, то узнать об этом можно будет только во время проверки, которую проведут через 2 месяца после обращения. А это значительно продлевает срок выплаты налогового вычета за квартиру

Причины отказа выплат налоговой вычета

В ряде случаев налоговая не перечисляет имущественный вычет (ни в срок, ни вообще). Происходит это если:

  1. Стороны сделки взаимозависимы.
  2. Исчерпан лимит.
  3. Поданы не все документы.
  4. Использовались сторонние средства.
  5. Покупатель квартиры – работодатель.

Получение нового вычета невозможно, если регистрация права собственности была до 01.01.2015 года, и льгота предоставлялась. Это условие актуально даже в случае неполного исчерпания лимита.

Но при таком раскладе разрешается применение налогового вычета в отношении ипотечного кредитования.

Если же отказ был из-за некорректной подачи документов, то после устранения проблем, можно вновь обратиться к налоговому инспектору.

Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры

Время, выделяемое законодателем на изучение и анализ подаваемых документов, составляет от двух до трех месяцев. Именно столько надо на проведение камеральной проверки состояния дел заявителя. По прошествию указанного срока возможно развитие трех сценариев:

  1. Заявителю откажут.
  2. Государство перечисляет деньги.
  3. Выдается справка для работодателя.

Максимальный срок, предоставляемый для анализа и проверки документов на возможность получения имущественного вычета – 3 месяца, а для перечисления денег – месяц.

Итого, срок возврата налогового вычета – не менее 4 месяца после подачи документов, при условии положительного решения.

«Налоговый вычет за квартиру. Юрист отвечает на вопросы зрителей»

data-block2= data-block3= data-block4=>

Источник: http://datarealty.ru/articles/priobretenie/srok-polucheniya-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry.html

Сроки выплат налогового вычета при покупке квартиры – документы и сроки

Имущественный налоговый вычет используется после покупки жилой недвижимости и предоставляет возможность получения выплаты в размере 13% от объема потраченных средств.

С каких расходов предоставляется

Производится из следующих расходов:

  • строительство/приобретение всех видов жилого имущества (или его части);
  • покупка участка земли:
  • с готовым жильем;
  • для его строительства;
  • погашение процентов:
  • по целевому займу (ипотечному кредиту), потраченному на строительство/приобретение недвижимости;
  • по кредиту, взятому с целью рефинансирования ипотечного займа;
  • оплата материалов для отделочных работ и услуг по оказанию ремонта (если жилье куплено у застройщика без отделки).

Выплате имущественного налога не подлежат иные расходные операции: на сантехническое и прочее оборудование, перепланировку.

Правила применения налогового вычета

Правом финансового возмещения от приобретения квартиры можно воспользоваться, исходя из соблюдения условий:

  • гражданин РФ официально трудоустроен (выплачивает подоходный налог);
  • купленный объект (объекты) относится к разряду жилого помещения;
  • недвижимость принадлежит территории РФ.

Суммы, подлежащие выплате, высчитываются из двух составляющих: затраты непосредственно на покупку и уплаченный подоходный налог.

  • 2000000 рублей – максимальная сумма, входящая в стоимость недвижимости и от которой исчисляется компенсация 13% (всего в течение жизни налогоплательщику разрешено получить средства в меньшем размере или равном 2000000х13%=260000 рублей);
  • согласно закону, если недвижимость, купленная позднее 1 января 2014 года, дешевле предельной суммы, то платеж рассчитывается от фактической стоимости жилья. На остаток можно претендовать при приобретении других объектов вплоть до получения полного объема – 260000 рублей. Для тех, кто стал владельцем жилого имущества до этой даты, право возврата 13% доступно лишь единожды;
  • за 12 месяцев нельзя получить обратно более той суммы, что перечислена сотрудником в качестве подоходного налога, поэтому для возмещения всей суммы вычета потребуется минимум год;
  • 3000000 рублей – максимальная сумма погашенных процентов по ипотечному займу, с которой разрешается запросить налоговую выплату (всего в течение жизни налогоплательщику разрешено получить средства в меньшем размере или равном 3000000х13%=390000 рублей);
  • ограничение суммы действительно для кредитов, полученных позднее 1 января 2014 года;
  • займы, взятые до этой даты, не обладают лимитом по размеру переплаты;
  • налоговый вычет с процентов выполняется по мере выплаты их банку и исключительно за один объект недвижимости.

Запрещена компенсация при приобретении жилья:

  • у взаимозависимых лиц. Ими являются супруги, родители, дети, опекуны и подопечные, братья и сестры, а также работодатели (согласно налоговому кодексу РФ);
  • с помощью перечислений от организаций и из бюджетных средств.

Как получить налоговую выплату

Доступны два способа возврата части средств, переведенных застройщику:

  • посредством работодателя: подоходный налог не удерживается из заработной платы сотрудника, поэтому выплата осуществляется ежемесячно. Однако доказывать право вычета потребуется каждый год, вплоть до получения всей суммы;
  • посредством инспекции федеральной налоговой службы (ИФНС): возвращенный налог выплачивается не помесячно, а раз в 12 и более месяцев.

Процедура состоит из сбора и направления документов по месту трудоустройства или в федеральный орган.

За какой период можно получить налоговый вычет

Запрос в службу допустим при наличии полного комплекта документации:

  • платежи на приобретение имущества;
  • подтверждение права собственности недвижимости.

Налогоплательщик вправе подать документы на рассмотрение выплаты спустя любой промежуток времени после покупки квартиры, однако производится она за период, обозначенный границей – 3 последних полных года.Иными словами, купив квартиру в 2011 году, но впервые обратившись в ИФНС в 2015, будет выплачена компенсация за 2012 – 2014 года, а в последующем периоде – за 2015.

Порядок обращения

  1. Через работодателя. Оформить выплату можно до завершения отчетного периода по налогам (в любом месяце). Официальное обеспечение работой в нескольких компаниях позволяет требовать налоговый вычет у каждого нанимателя (в пределах максимального начисления).

    Весь процесс состоит из следующих этапов:

    • Подготовка документации с доставкой в ИФНС по месту прописки (лично или письмом с объявленной ценностью и вложенной описью).
    • Принятие в течение 30 дней уведомления с указанием организации, осуществляющей удержание подоходного налога из заработной платы. Этот документ является обоснованием права налогового вычета.
    • Подача заявления с уведомлением бухгалтеру по месту трудоустройства.
  2. Через ИФНС по месту прописки.

    Необходимо выполнение нижеописанных шагов:

    • Подготовка документов (с декларацией по форме 3-НДФЛ), направление их в службу (лично или письмом с объявленной ценностью и вложенной описью).
    • Ожидание рассмотрения декларации в срок, ограниченный 3 месяцами.
    • После одобрения – написание заявления с указанием номера счета в банке для перечисления.
    • Ожидание перевода начислений в срок, ограниченный 1 месяцем.

Какие документы нужны

В ИФНС предоставляются в оригинальном виде:

  1. Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ).
  2. Справка о доходах (форма 2-НДФЛ).
  3. Заявление на возврат налога, где указываются реквизиты счета в банке для перечислений.

В виде копий, подтвержденных нотариусом, в ИФНС подаются:

  1. Паспорт или временное удостоверение личности.
  2. Договор: долевого участия или купли-продажи.
  3. На выбор:
    • Акт о приеме квартиры.
    • Свидетельство о регистрации права собственности.
  4. Платежные документы об оплате имущества.

Дополнительные документы:

  • Справка об удержанных процентах за год (оригинал).
  • Договор между кредитором и заемщиком (заверенная копия).
  • Иногда федеральные органы запрашивают ксерокопии расчетных документов по выплате займа.

Подводя итог, следует отметить особенности:

  1. Налоговый вычет производится:
    • При покупке любого жилого имущества, в том числе по договору обмена с доплатой.
    • После получения документации на квартиру по окончании строительства и сдачи дома.
  2. Наиболее быстрый и удобный метод получения вычета – посредством ИФНС путем отправления документов по почте.
  3. При оформлении недвижимости в долевую собственность, каждый владелец имеет возможность получить возмещение, исходя из своей доли (но суммарно запрещена выплата больше 260000 рублей).
  4. Если квартира приобретена совместно по ипотеке, компенсация процентов выплачивается:
    • Одному собственнику (по заявлению).
    • Всем собственникам равными или пропорциональными частями.
  5. Несмотря на неограниченный срок подачи заявления на выплату, рекомендуется это делать до истечения 3 лет с момента покупки жилья.

0,00, (оценок: 0)Загрузка…

Источник: http://prostopozvonite.com/realty/nalogi/sroki-vyplat.html

Возврат налога при покупке квартиры: сроки возврата

Согласно букве отечественного закона, при покупке квартиры граждане имеют право на получение государственной компенсации в виде возврата части ранее уплаченного в казну страны налога на доход физического лица. Это явление получило название «имущественный вычет». В данной статье рассмотрим, как оформить возврат налога при покупке квартиры и сроки возврата.

Возврат налога при покупке квартиры: сроки возврата

Как происходит перечисление НДФЛ в казну страны

Обязанность уплачивать средства с получаемых доходов официально возложена на каждого гражданина Российской Федерации. В основном под доходами подразумевается заработная плата человека, получаемая им по месту трудоустройства, однако, в их перечень входят и другие поступления денежных средств, например:

  • отпускные;
  • премиальные;
  • оплата работы, выполненной по совместительству в других организациях;
  • дивиденды и другие средства, поступающие из различных источников.

Гражданин самостоятельно не обязан проводить процедуру исчисления и отправки в бюджет налогового сбора, за него это сделает компания-работодатель, официально имеющая статус налогового агента.

Для тех сотрудников, которые получают «белую» зарплату, и предусмотрена возможность по получению имущественного вычета при приобретении городского жилья.

Инструкция по получению вычета на квартиру

В этом разделе представлена инструкция по получению желанного возврата средств от государства. Рассмотрим ее подробно.

Получите вычет, воспользовавшись нашей инструкцией

Шаг №1 – приобретение жилья

Разумеется, как можно получить вычет на квартиру, если искомый недвижимый объект не был приобретен. Прежде всего, необходимо подобрать вариант недвижимости, подходящий вам по стоимости, удаленности от работы и прочим параметрам, которые для каждого гражданина остаются индивидуальными.

Шаг №2 – подтверждение оплаты

Подтверждение оплаты фактически подразумевает собой получение документа, договора, акта передачи, свидетельства об участии в долевом строительстве и прочие бумаги, внутри которых указано: вы внесли деньги за объект, значит, получаете автоматически право на возврат уплаченной вами части налоговых отчислений.

Шаг №3 – подготовка декларационного бланка

Декларационный бланк, соответствующий ситуации, обсуждаемой в представленном материале, имеет маркировку 3-НДФЛ. Заполнять его можно, как вручную, так и с помощью специализированных программ.

Внутрь представленного бланка необходимо вписать различные данные, касающиеся купленного жилья, понесенных затрат и прочие сведения, необходимые для получения вычета.

Как правильного его заполнить, узнаете из нашей статьи. 

Шаг №4 – подготовка оставшихся документов и предоставление их в налоговую службу для получения средств

Представляем список важных документов, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию, чтобы запустить процесс возврата налоговых отчислений:

  • справку с места работы, декларирующую полученные работником доходы и выплаченные в казну налоговые сборы, под маркировкой 2-НДФЛ, оформлением которой занимается бухгалтерский отдел организации-работодателя при поступлении от сотрудника соответствующего запроса;
  • договор или другую бумагу, являющуюся официальным подтверждением заключенной сделки и выплаты средств, в результате которой квартира перешла в собственность подающего документы человека;
  • выписку из Единого государственного реестра недвижимости страны, возможную к получению лишь после официальной процедуры регистрации права собственника на владение искомым недвижимым объектом;
  • платежные документы, подтверждающие совершенные отделочные работы и затраты на покупку материалов ушедших на приведение квартиры в состояние, пригодное для проживания;
  • заявление, написанное плательщиком, приобретшим жилье, на имя руководителя конкретного отделения налоговой службы, с требованием предоставить вычет

Важные моменты

  1. Максимальная величина затрат, часть которых можно компенсировать, законом определяется как 2 миллиона российских рублей, если жилье было приобретено на собственные средства налогоплательщика, и плюс 3 миллиона, если куплено с использованием целевого займа, взятого у кредитных организаций.

  2. Если при приобретении и отделки жилья вы потратили менее 2 миллионов рублей, оставшуюся сумму можно перенести на последующие покупки недвижимости. При наличии целевого займа и покрытии затрат по процентам на сумму менее 3 миллионов рублей, остаток сгорает и не переносится на другой объект.

  3. Возврату подлежат не 2 или 3 миллиона, а всего лишь 13% от названной суммы, то есть 260 и 390 тысяч рублей соответственно.
  4. Если по факту доход за конкретный период будет меньше величины ограничения по вычету, то его остаток может быть учтен на следующий год и будет предоставляться в еще одном декларационном бланке.

Когда речи идет о получении целевого займа на покупку жилой недвижимости, человек получает средства не для компенсации затрат на ремонт или же само приобретение. Полагающиеся 3 миллиона пойдут на покрытие процентов, начисленных гражданину по кредиту.

Примечательно, что раньше можно было погасить их полностью, так как ограничения по этой разновидности возврата не существовало, однако сегодня эту возможность упразднена.

Если величина процентов, начисленных в конкретный период налогообложения, превысит размер поступившего дохода, перенести остаток также можно на следующий год, задекларировав затраты повторно в новом декларационном бланке 3-НДФЛ. Производить переносы можно до тех пор, пока затраты, ушедшие на покрытие процентов, не будут возмещены. Однако превысить максимальный порог доступной суммы не представляется возможным, то есть более 390 тысяч вы не получите.

Заполнение граф декларации 3-НДФЛ

Приведем пример заполнения декларационного бланка нужной нам формы, применяя конкретные величины. Итак, представим, что вы приобрели квартиру в центральном районе города. Двухкомнатное жилье вместе с затратами на отделку обошлось вам в 2 миллиона 500 тысяч рублей.

Как правильно внести данные в декларационный бланк описываемой формы

В 2016 году на работе вы получили 480 тысяч, при этом имеете соответствующее подтверждение в виде справки по форме 2-НДФЛ. Величина налога, исчисленного в казну государства с дохода физического лица, согласно справке составила 62 тысячи 400 рублей.

Сразу призываем вас обратить внимание на то, что сумма уплаты за квартиру и расходы при покупке превысили максимально возможную к покрытию величину затрат, следовательно, речь пойдет о возвращении лишь 13% от 2 миллионов рублей, но никак не от двух с половиной. Впрочем, если вы женаты или замужем, ваша вторая половинка также имеет право на получение компенсации имущественного характера и сможет вернуть 13% от оставшейся части затрат.

Таблица 1. Пошаговая инструкция по заполнению бланка 3-НДФЛ

Первый раздел бланкаВторой раздел бланка
Шаг 1. В строчку под номером 010 внесите кодировку «02», которая служит пояснением для работников налоговой службы, таким образом понимающих, что справка заполняется ради получения частичного возврата налога. Шаг 1. Строка под наименованием 010 представляет величину полученной за год оплаты труда и других официальных доходов, с которых начисляют налоговый сбор, в представленном примере она составляет 480 тысяч единиц российской валюты.
Шаг 2. Строка под номером 040 служит для указания величины полагающегося к выплате налогового сбора, который в нашем случае отсутствует полностью, следовательно, в нее заносим значение «0». Шаг 2. Ячейки под номерами 040 и 030 заполняются аналогичным строчке 010 значением
Шаг 3. Ячейка 050 служит для указания возможной к возврату суммы, в данном случае это величина уплаченных в казну страны в отчетном периоде налоговых сборов, то есть 62 тысячи 400 рублей. Шаг 3. Величину полагающегося плательщику возврата вписывают в строчку 080 и дублируют в графе 140.

Вот и все, эти основные моменты необходимо заполнить в справке, чтобы получить возврат полагающихся налогоплательщику средств.

В какие сроки производится возврат ндфл при покупке квартиры

Согласно букве закона, перечисление средств в пользу плательщика может производиться только тогда, когда документы тщательно проверены на соответствие нормам оформления и представленные в них данные совпадают с действительностью.

Налоговый вычет при покупке квартиры: в какие сроки производится

Согласно регламентирующим проведение подобных проверок документам, срок налоговой инспекции на них дается равный трехмесячному периоду с момента принятия бумаг в обработку.

Затем, по наступлению их окончания стартует процесс принятия решения о возврате денежных средств, на это требуется еще около 10 рабочих дней.

Кроме того, закон предусматривает дополнительный месяц на перевод средств подавшему заявление налогоплательщику.

По окончанию указанного временного срока, плательщику поступают средства. При этом вам может повести и общий срок составит не около четырех месяцев, а значительно меньше, в зависимости от того, как быстро будут проходить конкретные этапы обработки документов.

— Налоговый вычет при покупке квартиры 2017

Подведем итоги

Получение возврата части затраченных при покупке квартиры средств возможно при обращении за имущественным вычетом в налоговую службу Российской Федерации.

Для этого необходимо определить, к какому отделению вы относитесь согласно месту жительства, подготовить все нужные документы, особенно внимательно отнестись к заполнению декларационного бланка, а затем предоставить бумаги на проверку.

При этом обязательно необходимо быть владельцем искомого жилья и оплатить хотя бы часть его стоимости.

Чтобы не допустить ошибок в процессе получения вычета, следуйте представленной в статье пошаговой инструкции, емко описывающей последовательность необходимых к совершению действий. В ней же представлен и полный список документов, которые необходимы к сбору.

Сроки получения возврата налоговых сборов весьма демократичны, и могут составлять до четырех месяцев. Этот срок вовсе не является единственно возможным, так как с каждым годом работа сотрудников налоговой инспекции становится более четкой и отработанной, следовательно временные затраты серьезно уменьшаются и налогоплательщики получают деньги быстрее.

Мы желаем вам удачи в заполнении документов и уверены, что у вас все получится!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/imushhestvennyj-vychet/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry-sroki-vozvrata.html

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.