Налоговый вычет при покупке дома или как вернуть деньги за дом

Содержание
  1. Налоговый вычет при покупке дома с участком: как получить, пошаговые действия и рекомендации :
  2. Определение вычета
  3. Получатели
  4. Размер вычета
  5. Давность
  6. Органы, оформляющие возврат
  7. Порядок действий
  8. Запреты
  9. Обязательные бумаги
  10. Могут ли отказать
  11. Итоги
  12. Налоговый вычет при покупке дома 2018 – с земельным участком, в ипотеку, как получить, документы, как вернуть
  13. Условия возврата
  14. Кто может претендовать?
  15. Законодательная база
  16. Налоговый вычет при покупке дома
  17. С земельным участком
  18. В ипотеку
  19. Размер
  20. Срок давности
  21. Как получить?
  22. Какие документы нужны?
  23. Подача заявления
  24. Декларация
  25. Когда вернут?
  26. На видео о возврате налога
  27. Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры
  28. Что такое имущественный налоговый вычет?
  29. Налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли
  30. Что такое имущественный налоговый вычет?
  31. Размер налогового вычета
  32. Однократность права на вычет
  33. Как получить вычет?
  34. Какие документы нужны?
  35. Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?
  36. Налоговый вычет на дом
  37. Налоговый вычет на строительство дома
  38. Налоговый вычет при покупке дома
  39. Налоговый вычет при покупке дома в ипотеку

Налоговый вычет при покупке дома с участком: как получить, пошаговые действия и рекомендации :

Налоговый вычет при покупке дома или как вернуть деньги за дом

Налоговые вычеты в России интересуют многих граждан. Получить их может практически каждый человек, но только после выполнения определенных условий. Далее нам предстоит познакомиться с таким понятием, как налоговый вычет при покупке дома с участком.

Как его оформить? Кто может заниматься этим? Какие документы пригодятся для реализации задумки? Где именно оформляется вычет при приобретении участка с домом? Сколько можно вернуть в данной ситуации? Только ответив на все эти вопросы, гражданин сможет с уверенностью говорить о том, что он осведомлен в изучаемой теме.

Определение вычета

О каком процессе идет речь? Вычетом налогового типа называется процедура оформления возврата части денег за понесенные расходы, предусмотренные государством. Выражаясь простыми словами, человек может вернуть часть средств за определенные траты.

Вычет при покупке дома с участком – это возврат денег за куплю-продажу соответствующей недвижимости. Но такого понятия в законодательстве РФ нет. Вместо него существует термин “имущественный вычет”. Именно его придется оформить при покупке земли (или ее доли) вместе с домом. И без него в том числе.

Получатели

Кто имеет право на возврат денег за изучаемую операцию? Каковы условия получения налогового вычета при покупке земли и дома? Нужно соответствовать нескольким критериям. Основная масса населения не имеет проблем в данной области.

Получить вычет могут:

  • организации, уплачивающие налог на доход в 13%;
  • совершеннолетнее работающее население, отчисляющее НДФЛ;
  • резиденты страны, получающие официальный доход, облагаемый 13% налогом.

Иными словами, если у человека есть работа, а также он совершил покупку земли с домом, он может требовать от государства часть денег за сделку. Это нормальное явление, активно использующееся населением.

Размер вычета

А сколько составляет налоговый вычет при покупке дома с участком? По закону, сумма возврата не может превышать 13% от понесенных гражданином расходов. Но это не единственное ограничение. Существуют иные особенности.

Дело все в том, что общая сумма вычета за землю и дом не может превышать:

  • 260 тысяч рублей – если имущество приобретается сразу;
  • 390 тысяч – при оформлении ипотечного договора (сюда включен вычет % ипотеки).

За всю жизнь человек может вернуть только эти суммы в виде имущественных вычетов. Как только установленные лимиты исчерпываются, право на оформление возврата денег за сделку утрачивается навсегда.

Давность

Как вернуть налог при покупке дома с земельным участком? Нужно помнить, что гражданин может реализовать свое право в любой момент после появления оснований для вычета. Но и здесь есть свои ограничения.

Например, не стоит забывать о так называемом сроке давности обращения. Если с момента сделки прошло больше 36 месяцев, просить возврат средств за операцию не получится. Вычет налогового типа можно будет оформить в будущем, но уже за другую сделку.

Органы, оформляющие возврат

Какие органы занимаются предоставлением налогового вычета? В нашем случае можно самостоятельно решить, куда обращаться за помощью.

Согласно установленным правилам в стране вычеты оформляются:

  • в налоговых службах;
  • во многофункциональных центрах;
  • через портал “Госуслуги”.

Последние изменения в налоговой сфере привели к тому, что граждане могут требовать вычет у работодателей. Но не при покупке домов и участков. К работодателю можно обратиться только в случае оформления стандартного или социального вычетов.

Порядок действий

Как получить налоговый вычет при покупке земельного участка? А дома? В данном случае нужно придерживаться одинакового алгоритма действий. На самом деле оформление возврата денег не требует особых знаний и навыков. Эта процедура отнимает немало времени, но основная его масса уходит на проверку документов.

Каким образом оформляется вычет имущественного типа? Требуется соблюдать следующий алгоритм действий:

  1. Совершить покупку участка и дома. Обязательно оформить документы о правах собственности на имущество. Без них воплощение задумки в жизнь будет невозможно.
  2. Написать заявление на предоставление имущественного вычета. Приложить к нему определенный пакет документ. Полный перечень запрашиваемых бумаг будет представлен позже.
  3. Подать заявление на рассмотрение в один из органов, осуществляющих проверку бумаг и принимающих решение о выдаче вычета.

Теперь остается только ждать. Обычно проверка бумаг отнимает около 3-х месяцев. После того, как ФНС удостоверится в подлинности представленных документов, будет принято решение о выдаче денег. Ответ придет заявителю почтой.

Запреты

Понятно, кто может получить налоговый вычет при покупке дома с участком. Помимо указанных ранее ограничений, есть еще несколько нюансов. Иногда даже работающий и перечисляющий НДФЛ гражданин может не получить вычет за покупку имущества.

Когда такое возможно? Если:

  • деньги получены от работодателя или стороннего лица (заявитель не является плательщиком);
  • при приобретении имущества использовались государственные субсидии;
  • покупка дома или земли произошла с участием материнского капитала.

Иными словами, заявитель должен полностью самостоятельно оплатить новое имущество. Только в этом случае ему предоставляется право на оформление возврата 13% от понесенных расходов за сделку.

Обязательные бумаги

Налоговый вычет при покупке жилья оформляется только после представления определенного пакета бумаг. Ему гражданин должен уделить должное внимание. Иначе в операции будет отказано.

Точный перечень документов зависит от типа сделки. В случае с ипотекой в налоговую нужно принести один пакет бумаг, если дом и участок оплачиваются сразу – другой. Но есть обязательный список, прилагаемый при тех или иных обстоятельствах.

Независимо от способа приобретения, налоговый вычет при покупке дома с участком требует от заявителя:

  • правоустанавливающие справки на землю и дом;
  • кадастровый паспорт недвижимости (нужно доказать, что на участке есть дом);
  • паспорт заявителя;
  • ИНН (при наличии);
  • военный билет (для мужской части населения);
  • заявление;
  • чеки, выписки, расписки, способные указать на уплату по счетам заявителем;
  • реквизиты для перечисления денег (они прописываются в заявлении);
  • налоговая декларация;
  • справки о доходах (обычно понимается форма 2-НДФЛ, которая берется в бухгалтерии у работодателя).

Дальше все будет зависеть от способа покупки имущества. Например, если речь идет о полной оплате недвижимости, налоговый вычет при покупке дома с участком потребует договор купли-продажи. Он прикладывается к ранее перечисленным бумагам.

В случае с ипотекой придется постараться, чтобы вернуть часть денег за операцию. Как получить налоговый вычет при покупке дома с участком? К основному перечню бумаг требуется доложить:

  • договор;
  • ипотечное соглашение;
  • график погашения долга.

У добросовестных покупателей обычно не возникает никаких проблем с добычей данных документов. Нужно прилагать их оригиналы и копии. Заверять нотариально ничего не нужно.

Если речь идет о долевой собственности или о приобретении имущества в браке, от гражданина может потребоваться свидетельство о вступлении в брак. Эксперты рекомендуют сразу подготовить копию этой бумаги и взять ее с собой.

Могут ли отказать

Налоговый вычет предоставляется населению не всегда. Могут ли в ФНС отказать в вычете за дом и землю? Да, но такие случаи встречаются не слишком часто. Если налоговые службы отказывают в возврате налога, заявителю должны сообщить об этом в письменной форме. Кроме того, в оповещении должна указываться причина, по которой вычет не предоставляется.

Чаще всего встречаются следующие ситуации:

  • представлен неполный перечень документов для вычета;
  • нет свидетельств о собственности на имущество;
  • недвижимость покупалась с использованием материнского капитала или государственных субсидий;
  • сделка была оплачена не заявителем, а другим лицом.

Если можно исправить ошибку, на операцию отводится 30 дней. В течение этого времени гражданин должен донести недостающие документы, чтобы не подавать заявление на вычет с самого начала.

При положительном ответе на запрос о вычете, человеку остается только ждать перечисления средств по указанным в заявлении платежам. Обычно данная процедура отнимает около 1,5 месяца. Моментального перечисления средств ждать не стоит.

Итоги

Расчет налогового вычета за дом и землю лучше проводить при помощи специальных онлайн-калькуляторов. С их помощью можно точно выяснить, сколько денег удастся вернуть после покупки имущества.

Важно: налогоплательщик не может вернуть в виде вычета больше, чем он уплатил налогов в том или ином периоде.

Теперь понятно, как получить налоговый вычет при покупке земельного участка с домом. Это довольно простая операция, требующая предварительной тщательной подготовки.

Еще один нюанс: чтобы оформить вычет за дом на земельном участке, имущество должно быть возведено на земле, выделенной под ИЖС. Возврат денег за куплю земли и дома в садовых сообществах не имеет места. Этот факт должен учитывать каждый гражданин перед обращением в ФНС. Следуя всем перечисленным указаниям можно оформить налоговый вычет без особого труда.

Источник: https://BusinessMan.ru/nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-doma-s-uchastkom-kak-poluchit-poshagovyie-deystviya-i-rekomendatsii.html

Налоговый вычет при покупке дома 2018 – с земельным участком, в ипотеку, как получить, документы, как вернуть

Возможность получения налогового вычета при покупке дома предусмотрена в ст. 220 НК РФ. С начала 2014 года вычет на приобретение коттеджа, в том числе с земельным участком можно получить двумя способами. Выплата может быть предоставлена в пределах двух миллионов рублей.

Вычет также можно оформлять с учетом расходов, который покупатель дома нес на оплату ипотеки для покупки дома. Максимальная сумма составляет 3 млн. рублей. До 2014 года такая сумма не была ограничена.

Условия возврата

Налоговый вычет на дом – получение выплаты с приобретения объекта частного домовладения. Оформляется по месту проживания заявителя.

Право на выплату нужно подтвердить специальными документами. Лимиты вычета предусмотрены НК РФ. Они не могут быть больше 2 млн. рублей. Вычет вправе получить супруги, когда дом приобретается в общую собственность.

https://www.youtube.com/watch?v=hxZG0_YWcOs

Заявитель должен быть налоговым резидентом РФ и платить подоходный налог. На жилой дом должна быть оформлена правоустанавливающая документация. Объект недвижимости должен перейти гражданину по сделке купли-продажи. Вычет предоставляется в заявительном порядке.

Кто может претендовать?

На вычет вправе претендовать исключительно плательщики НФДЛ, что необходимо подтверждать справкой 2-НДФЛ и другими сведениями, подтверждающие наличие у заявителя налогооблагаемых доходов.

Законодательная база

Право на налоговый вычет с продажи недвижимости регулируется ст. 220 НК РФ. В Письме Минфина от 13.09.2013 г. обозначено, что вычет по расходам может предоставляться по разным объектам недвижимости. Такие правила используются к правоотношениям, которые возникли после 2014 года.

Налоговый вычет при покупке дома

Вычет за покупку дома можно получить несколько раз, но в пределах максимально установленной суммы. Если гражданин покупает дом в пределах 1.5 млн., то он вправе получить вычет в пределах понесенных затрат и еще 500 тыс. остается.

До 2014 года вычет можно было бы получить 1 раз, независимо от понесенных расходов. Разрешено приобрести недостроенный дом, а также долю в нем.

С помощью вычета можно компенсировать расходы на строительные материалы, отделку дома, а также на проектно-сметную документацию.

Если гражданин воспользовался вычетом до 1.01.2014 г., то он вправе получить его еще раз после этого срока. Вычет по процентам можно получить только по одному объекту.

Например, сумма процентов по ипотечному кредиту за дом составляет меньше 2.5 млн. руб., оставшийся вычет в 500 тыс. получить нельзя.

С земельным участком

Если в договоре продажи земельный участок передается как отдельный объект недвижимости с определенной стоимостью, то вычет можно получить и с такого объекта недвижимости.

Налоговый вычет на дом с земельным участком оформляется в общем порядке. На участок должна быть оформлена правоустанавливающая документация.

В ипотеку

Предусмотрена возможность получить вычет по процентам с ипотеки. Для этого в ИФНС нужно представить сведения об ипотечном договоре и информацию об уплаченных процентах. Одновременно получить 2 вычета с дома и ипотеки не получится.

Если гражданин до оформления ипотеки покупал дом за наличный расчет, то прежде он должен использовать право на получение вычета в размере 2 млн. руб. и только потом получать выплату с ипотечного кредита.

Размер

Максимальная сумма вычета составляет 2 млн. рублей, по ипотеке – 3 млн. руб. Если дом покупался до 2008 года, то вычет получиться оформить с 1.5 млн. руб. Наибольшая сумма наличными составит 3 млн. руб. (с ипотеки).

Срок давности

Вычет не ограничен сроками давности. Если он не был реализован до 2014 года, то право на его получение сохранено в последующие годы.

Суммы возврата налога будут выплачиваться до исчерпания максимально возможной суммы выплаты.

Как получить?

Вычет можно получить путем подачи декларации 3-НДФЛ после окончания налогового периода, который равен календарному году. Декларацию можно заполнить на сайте ФНС, при помощи специальной программы. Документ можно заполнить в электронной форме и позже распечатать.

Налоговый орган проводит камеральную проверку в течение 3-х месяцев после принятия документов. Если все документы в порядке, то документы возвращаются на счет плательщика в течение месяца после принятия по заявлению положительного решения. Деньги приходит на банковский счет (сберкнижку) или карту заявителя.

Можно воспользоваться возможностью получить вычет по месту работы заявителя. Для работодателя оплата вычета не несет дополнительных расходов, а для работника такой способ предоставляет возможность получить выплату за покупку дома в любой период, а не ждать конца года.

Например, налогоплательщик покупает жилой дом в конце 2017 года. У него на руках есть первичные документы, подтверждающие расходы на недвижимость.

В качестве сведений об оплате могут быть:

  1. Расписки от продавца.
  2. Банковские документы.
  3. Договор продажи, с указанием стоимости дома.
  4. Свидетельство о праве собственности (выписка ЕГРН).

До обращения в налоговую инспекцию желательно заранее узнать полный перечень документов, необходимых для оформления. Он периодически меняется.

В районной налоговой инспекции будет образец заявления на вычет. Его заполнение не представляет существенной сложности.

Какие документы нужны?

Для реализации права на имущественный вычет понадобятся:

  • заявление;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • документы на дом (выписка, договор);
  • квитанция об оплате стоимости дома;
  • ипотечный договор с графиком платежей.

Если дом покупался в браке, то потребуется свидетельство о браке. Копии документов удостоверять у нотариуса не нужно.

Подача заявления

В заявлении следует указать, на какую сумму покупатель дома желает оформить налоговый вычет. Если заявление оформляется для получения вычета по месту работы, то необходимо указать информацию о работодателе.

При положительном решении налоговой инспекции работодатель не будет удерживать подоходный налог на сумму вычета – до 2 млн. рублей.

Выплату можно получить и в случае, если собственник (владелец) частного дома работает в нескольких организациях. Если заявитель оформляет вычет по месту работы, то проверку документов занимает ровно 30 дней.

По истечении 30 дней заявитель получает уведомление установленной формы, в котором указано право на получение вычета по месту работы в конкретной организации. Уведомление нужно отнести в бухгалтерию, где нужно написать заявление в свободной форме. Бухгалтерия принимает заявление вместе с оригиналом уведомления.

Оригинал бухгалтерии должен храниться в организации, даже если работник уволился до окончания года получения вычета.

Заявление оформляется согласно установленной форме ФНС. В нем следует обозначить информацию о получателе вычета, а также сведения о дома, правоустанавливающих документах.

Заявление вместе с документами нужно представить в территориальное отделение ИФНС по месту жительства заявителя.

Декларация

Декларацию можно заполнить в печатной и электронной форме. В ней следует указать:

  • наименование налоговой инспекции, номер, адрес ее местонахождения;
  • сведения о заявителей – его Ф.И.О., место жительства, номер ИНН;
  • источник о полученных доходах – наименование работодателя: ИП, коммерческой организации;
  • досконально прописанные суммы доходы и основания их получения;
  • сведения о расходах;
  • информацию о приобретенном жилом доме.

Декларация должна быть датирована и подписана заявителем. Если документ оформляется вручную, то нужно заполнять синими чернилами. Всю информацию следует вписывать в печатном виде. Сведения в декларации подлежат обязательной проверке.

Когда вернут?

Вычет по месту работы можно получить за любой период, пока не исчерпается максимально возможная сумма. Получить выплату из налоговой инспекции можно в конце календарного года. Например, дом был куплен в конце 2017 года, деньги получится вернуть только в 2018 году.

Если у гражданина есть право на вычет, им нужно обязательно воспользоваться. При необходимости, можно проконсультироваться с налоговым консультантом в ИФНС или в частной юридической компании.

На видео о возврате налога

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-doma/

Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры

  1. Что такое имущественный налоговый вычет?
  2. Налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли
  3. Что такое имущественный налоговый вычет?
  4. Размер налогового вычета
  5. Однократность права на вычет
  6. Как получить вычет?
  7. Какие документы нужны?
  8. Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Что такое имущественный налоговый вычет?

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье.

То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог (его перечисляют в бюджет все наемные работники), и приобрели квартиру или дом, то Вы можете вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере до 13% от стоимости квартиры/дома (кроме этого вы можете также вернуть 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов).

Налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

  • Что такое имущественный налоговый вычет?
  • В каких случаях можно получить имущественный вычет?
  • Размер налогового вычета
  • Однократность права на вычет
  • Как получить вычет?
  • Какие документы нужны?
  • Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Что такое имущественный налоговый вычет?

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье.

То есть, если вы официально работаете и платите подоходный налог (его перечисляют в бюджет все наемные работники), и приобрели квартиру или дом, то вы можете вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере до 13% от стоимости квартиры/дома (кроме этого вы можете также вернуть 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов).

Вернуть налог за покупку жилья

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:

  • непосредственное приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
  • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
  • расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
  • расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки).

Вычет НЕ предоставляется:

  • при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.);
  • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).

Размер налогового вычета

Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом.

  1. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей).
    Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.
  2. За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком
  3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн.рублей (те. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.). При покупке дорогого жилья часто бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.
    Обратите внимание: Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс.руб., вычета по кредитным процентам 390 тыс.руб. При этом, если квартира приобретена после 01.01.2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов.

Однократность права на вычет

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года.

На текущий момент ограничения действуют следующим образом:

По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже, если вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс.руб., то больше имущественный вычет при покупке жилья вы никогда получить не сможете.

При покупке жилья после 1 января 2014 года (если вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 000 000 руб. (260 тыс.руб. к возврату).

Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности Вы можете прочитать в нашей статье — Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам

Как получить вычет?

Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют вас.

Какие документы нужны?

Для оформления налогового вычета вам потребуется:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если Вы купили квартиру в 2014 году, а оформить вычет решили в 2017 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2016, 2015 и 2014 годы.

Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать подоходный налог в течение нескольких лет до тех пор, пока не «исчерпаете всю сумму» (см. Размер налогового вычета).

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка ваших документов налоговой инспекцией).

Источник: https://pravx.ru/stati/kak-vernut-nalogovyy-vychet-za-pokupk/

Налоговый вычет на дом

Рекомендуем заполнять 3-НДФЛ декларацию в онлайн сервисе НДФЛка

Покупая или строя дом, российские граждане имеют право на вычет 13% из их НДФЛ. Получить его возможно либо через ИФНС, либо у своего работодателя. Предоставляется он по расходам и состоит из 3-х частей:

  • 1) на постройку или покупку домов;
  • 2) на погашение процентов, выплаченных по ипотечному займу за жилье;
  • 3) на рефинансирование ипотеки.

Далее вы узнаете, как правильно использовать полагающийся налоговый вычет при строительстве дома и его приобретении за собственный или банковский счет. Статья учитывает все изменения за 2016 год.

Налоговый вычет на строительство дома

Каждый вправе возместить свои затраты, понесенные им при возведении собственного дома или его части. Такое положение закреплено налоговым законом. Для этого ему необходимо использовать имущественный налоговый вычет при строительстве дома по установленным правилам.

Согласно положениям НК РФ (а именно пп. 2 п. 1 ст. 220) все граждане РФ получают вычеты из НДФЛ в сумме их фактических затрат при строительстве для себя жилых зданий (домов, коттеджей).

Фактическими считаются расходы на строительство дома для имущественного вычета, включающие финансы, потраченные на:

  • проектирование;
  • стройматериалы;
  • строительные услуги, включая и по производству отделки;
  • установка инженерных коммуникационных систем (водоснабжения, газификации, электричества).

В общий состав при применении права налогоплательщика на имущественный вычет при строительстве дома не входят суммы на возведение дополнительных построек – гаражей, заборов, сараев и прочего.

Все потраченные деньги обязательно подтверждаются документально: договорами, актами (с печатями), чеками. Обусловлено это тем, что налоговый вычет на строительство дома своими силами у нас не существует.

Налоговый вычет при покупке дома

Если человек не построил, а купил себе дом, коттедж, его определенную долю, он также вправе по своим финансовым вложениям получить подобный вычет и возместить 13% затраченных денег.

Если он приобрел недостроенный до конца объект, то может спокойно включить в расчет и деньги, потраченные на его достройку. В этом случае в договоре о сделке обязательно должно содержаться указание на данный факт.

Дополнительные расходы на создание или улучшение условий жилья в затраты для получения возврата не входят. К примеру, на перепланировку, реконструкцию, оборудование.

Чтобы налогоплательщику получить полагающийся ему налоговый вычет при строительстве жилого дома, необходимо подготовить и затем сдать лично или через доверенного представителя в ИФНС следующие документы:

  1. Заполненную по строго установленной форме декларацию за соответствующий год. Ее форма утверждается ежегодно и имеет некоторые отличия от предыдущих форм в связи с вводимыми изменениями закона. Поэтому декларация, к примеру, за 2015 год не может заполняться по бланку 2014 или 2013 годов.
  2. Справку о доходах за соответствующий год. Она подтверждает полученный доход и размер отчисленного с него НДФЛ.
  3. Копии личных документов:
  • общегражданского паспорта (главная страница и страница с местом регистрации жительства заявителя);
  • свидетельства ИНН.

Копий документов об имеющемся праве собственности на возведенный дом:

  • свидетельство о его государственной регистрации;
  • кредитный договор (при ипотеке).

Копии финансовых документов, которыми заявитель подтверждает свою оплату:

  • постройки (чеки, выписки, квитанции);
  • ипотечных процентов (справки из банка).

Данный список документов является стандартным. Его достаточно, чтобы использовать свой налоговый вычет за строительство частного дома лицу, являющегося единственным собственником жилья. Если построенный объект разделен по долям между несколькими владельцами, то необходима будет документация, подтверждающая этот факт и заявления о распределении.

Налоговый вычет при покупке дома в ипотеку

Помимо общего возврата в пределах понесенных затрат или с максимума, покупатели загородной недвижимости могут возвращать часть оплаченных процентов по целевым (ипотечным) займам. Ранее она ничем не ограничивалась. Теперь, начиная с 2014 г., по банковским кредитам установлен конкретный лимит. К расчету возмещения затрат по погашению ипотеки принимается максимум 3 миллиона рублей.

Пример 1:

Вы купили дом в 2010 году в ипотеку и выплатили по ней проценты в размере 3200 тыс. руб. К возврату:

3200 х 13% = 416 (тыс. руб.)

Пример 2:

Дом вы приобрели в ипотеку в 2015 году. В 2025 году уплаченные проценты составят 3600 тыс. руб. Поскольку сделка произведена после 1 января 2014 ода, вычет будет рассчитываться с максимального лимита:

3000 х 13% = 390 (тыс. руб.).

При длительном периоде выплаты ипотечного кредита, полная сумма выплат по процентам вероятнее всего превысит лимит в 3 миллиона рублей.

В отношении одного дома вычет используется единожды, не зависимо от того, весь он исчерпан или нет.

Максимальная сумма финансовых средств к возврату за покупку частного дома, его постройку имеет определенные ограничения: для жилых зданий, купленных или возведенных до 2009 года – 130 тысяч рублей, после – 260 тыс. рублей, то есть удвоенная. Налоговый вычет при покупке дома 2016 года изменения в ограничении максимального размера не имеет и остается прежним.

Когда физическое лицо использовало свой имущественный вычет при строительстве частного дома не весь, остаток автоматически переносится на будущее (исходя из ст. 220 НК РФ).

В том случае, если получатель вычета временно не работал и не имел никаких доходов, которые облагаются налогом по ставке 13%, то возврат он может возобновить с момента их появления.

Имущественный вычет при строительстве дома или его покупке не имеет сроков давности. Заявить о нем можно в любое время, даже по истечении 15 лет. Однако, налог, подлежащий возврату, будет рассчитываться по последним 3-м годам, предшествующим году заявления.

Порядок получения гражданином своего вычета включает ряд последовательных этапов:

  • Заполнение и заверение подписями декларации.
  • Получение справки 2-НДФЛ с места работы.
  • Подготовка пакета копий документов, которыми подтверждается право собственности и оплата.
  • Предоставление в ИФНС подготовленной документации с заявлением.

В ст. 88 НК РФ определено, что проверка декларации осуществляется не больше 3-х месяцев с момента ее поступления.

После проверки ИФНС на банковский счет заявителя перечисляются денежные средства. Однако, если налоговый специалист выявит ошибки, придется подавать корректировку и опять ждать 3 месяца, чтобы использовать налоговый вычет при строительстве жилого дома.

Возвращается НДФЛ по построенному объекту только после его завершения. По общему правилу возврат осуществляется за прошедшие годы. Так, получение налогового вычета при строительстве дома 2017 года возможно начать только с 2018 г.

В реальности встречаются многочисленные нестандартные случаи – покупка загородной недвижимости:

  • обоими супругами в общее владение;
  • родителями с несовершеннолетними детьми;
  • пенсионерами;
  • по обмену с некоторой доплатой.

Каждый подобный случай имеет свои нюансы. Есть множество постоянных изменений законодательства. Поэтому оформлению возврата НДФЛ при покупке или постройке домов следует уделять пристальное внимание.

Остались вопросы? Задайте их в рубрике «Вопрос-ответ»Рекомендуем заполнять 3-НДФЛ декларацию в онлайн сервисе НДФЛка(: 10, в среднем: 4,40 из 5)

Источник: http://NalogCity.ru/nalogovye-vychety/nalogovyj-vychet-na-dom/

Право Граждан
Добавить комментарий