Налоговый вычет на лечение в 2018 году или как легко вернуть ндфл

Содержание
  1. Возврат ндфл за медикаменты в 2018 году
  2. Возмещение НДФЛ после лечения: правила начисления вычетов в 2018 году
  3. Налоговый вычет на лечение в 2018 году: документы, заявление, как получить
  4. Возврат налога за лечение
  5. Налоговый вычет на лечение ребенка
  6. Возврат НДФЛ за дорогостоящее лечение и лекарства в 2018 году
  7. Как получить налоговый вычет на лечение в 2018 году
  8. Возврат НДФЛ за лечение
  9. Возврат подоходного налога за лечение
  10. Перечень лекарств для налогового вычета в 2018 году
  11. Налоговые вычеты на лечение в 2018 году какие изменения
  12. Налоговые вычеты в 2018 году
  13. Налоговый вычет за лечение
  14. Какие изменения по налоговым вычетам вступили в силу в 2017-2018 году
  15. Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2018 году
  16. Возврат НДФЛ за лечение
  17. Документы на оформление налогового вычета на лечение в 2018 году
  18. Условия назначения налогового вычета за лечение в 2018 году
  19. Кто может получить возврат подоходного налога за лечение зубов
  20. Налоговый вычет на лечение ребенка
  21. Будьте здоровы, живите богато: получаем налоговый вычет за лечение
  22. За что можно получить вычет?
  23. Сколько денег я получу от государства?
  24. Какие документы нужны?
  25. Сколько нужно ждать до получения денег?
  26. Не хочу ждать! Хочу получать вычет с зарплатой
  27. Хочу получить всю сумму сразу, время не имеет значения
  28. А если нужна пересадка органов или другое дорогое лечение?
  29. Резюме
  30. Юрист по налоговому праву

Возврат ндфл за медикаменты в 2018 году

Возмещение НДФЛ после лечения: правила начисления вычетов в 2018 году

Возмещение налогов при принадлежит к категории социальных, к ней также причислены на обучение, покупку медикаментов, пенсионные добровольные взносы. Лишены права получать граждане, уплачивающие налоги по ставкам в 9 процентов, а также в 30 и 35.

Не получат возврат налогов в числе прочего:

  1. лица без официального заработка.
  2. безработные;
  3. предприниматели, работающие по упрощенной системе и вносящие единый налог определяемый по вмененному доходу;

, по сути, является частью прибыли, не подлежащей обложению НДФЛ.

Налоговый вычет на лечение в 2018 году: документы, заявление, как получить

Для социальных налоговый вычетов, кроме расходов на обучение детей (до 50 000 рублей) и на дорогое лечение (не ограничен), ст. 219 НК РФ устанавливает общее ограничение до 120 тыс.

рублей из фактических расходов плательщика за год. Таким образом, налогоплательщик, к примеру, в течение одного года тративший деньги на благотворительность, взносы в НПФ, оформление полиса ДМС на себя и оплату лечения детям, сам решает, на какие расходы ему удобнее оформить вычет.

Возврат налога за лечение

Кроме того, за приобретение не всех медикаментов полагается получение вычета. Перечень медикаментов был утвержден правительством в 2001 году.

Найти его можно постановлении №21 от 19.03. Согласно закону, максимальный размер равняется 120 тыс. р., однако кроме расходов на лекарства и непосредственное лечение сумма складывается из:

  1. оплаты образования;
  2. отчислений на накопительную часть пенсии в ПФ;
  3. траты на добровольное негосударственное пенсионное страхование или обеспечение.

Стоит учитывать, что государство не возместит полную стоимость.

Налоговый вычет на лечение ребенка

За медицинские услуги, полученные и оплаченные за границей , вычет не дадут.

Родитель может подать заявление на возврат НДФЛ только в случае, если он работает и оплачивал расходы на лечение из своих средств (а не в форме обязательного медицинского страхования). Обращаться за оформлением нужно в отделение ФНС.

Основные требования к получателям вычета на Родитель, который потратил деньги на детское лечение, может сообщить о своих тратах в налоговую, и ему дадут в виде возврата НДФЛ , уже заплаченного в бюджет.

Возврат НДФЛ за дорогостоящее лечение и лекарства в 2018 году

Налоговый вычет – сумма, которая формируется из прибыли государства, поступающей из зарплат самих работников.

Именно эта сумма не облагается в дальнейшем налогом.

Благодаря нулевым значениям налога государство таким образом поддерживает людей в социальном плане. Возмещение 3-НДФЛ – тот же налоговый вычет на.

Имея официальный доход, можно возвратить 13%, что и будет считаться налогом на доходы физлиц.

Как получить налоговый вычет на лечение в 2018 году

Налоговый на лечение – это компенсация или возврат государством части средств граждан, затраченных на, регламентируется статьей 219 Налогового кодекса Российской Федерации .

    на обычное лечение; на дорогостоящее лечение (дорогие препараты).

Принципиальная разница между ними заключается в размере : вычет на обычное лечение ограничен суммой 120 тыс.

Возврат НДФЛ за лечение

Возврат подоходного налога полагается:

  1. родителям.
  2. их мужьям и женам;
  3. гражданам, трудоустроенным в соответствии с ТК РФ;
  4. несовершеннолетним детям;

При условии, что документы на оплату лечения оформлены на лицо, желающее получить налоговый вычет. В данной ситуации договор с медицинским учреждением может быть оформлен на любого из супругов.

Возврат подоходного налога за лечение

Помимо нерезидентов и безработных, налоговый не предусмотрен, если и медикаменты оплачивались: ВНИМАНИЕ! Также не стоит рассчитывать на вычет, если в данный налоговый период доходов, облагаемых ставкой 13%, у вас не было, даже если расходы на лечение были понесены. Каждый тип расходов на медицинское обслуживание имеет некоторые особенности, при которых этот вычет может быть применен.

Перечень лекарств для налогового вычета в 2018 году

Есть сведения о том, что перечень лекарственных средств для налогового вычета в 2018 году остался в том же составе, что и в давно ушедшем 2001 году, когда закон о налоговом вычете только вступил в юридическую силу.

Утвержден данный закон был 26 июня 2007 года.

Источник: http://perspectiva78.ru/vozvrat-ndfl-za-medikamenty-v-2017-godu-83847/

Налоговые вычеты на лечение в 2018 году какие изменения

30.03.2018

  • За что именно возвращают НДФЛ. Как отмечалось выше, вернуть подоходный налог можно не только за оплату медицинских услуг, но и за покупку лекарств. Однако при этом обязательным условием является то, что налогоплательщик должен приобретать лекарства только лишь за собственные денежные средства;
  • За чье лечение можно получить вычет. В статье номер 219 прописано, что физические лица обладают правом на социальную материальную компенсацию даже в том случае, если они потратились не на собственное лечение. Вычет начисляют и за материальные расходы, которые были отданы на оздоровление ребенка, матери, отца, жены либо мужа налогоплательщика;
  • Когда отказывают в начислении компенсации за лечение. В некоторых случаях происходит так, что физические лица лечатся не за личные денежные средства, а за выделенные работодателем. В подобных случаях уменьшение размеров налогооблагаемой базы запрещено действующим законодательством.

Необходимо отметить, что получить компенсацию можно и за расходы, связанные с выплатой страховых взносов, а также за покупку некоторого оборудования, которое требуется для процесса лечения.

Налоговые вычеты в 2018 году

Если в течение одного календарного года физическое лицо претендует на несколько видов социальных вычетов, то он должен выбирать, какому отдать преимущество — подавать заявление на вычет по лечению или обучению, потому что лимит в 120 тысяч не должен быть превышен. Это не касается обучения детей и дорогостоящего лечения.

Рекомендуем прочесть:  Какие документы нужны чтобы поменять фамилию

Налоговый вычет за лечение

  • Он официально работает на территории РФ;
  • Получает зарплату, облагаемую по налоговой 13%-й ставке;
  • Лечебное заведение, где проводилось лечение, должно обладать лицензией на право осуществления соответствующей деятельности;
  • Лицо, претендующее на вычет, предъявило документы, которые подтверждают факт оплаты услуг по лечению;
  • Гражданин оплачивал лечение из личных средств.

Какие изменения по налоговым вычетам вступили в силу в 2017-2018 году

По закону установлен лимит, при достижении которого выплата вычета прекращается. В 2018 году сумма достигла 350000 рублей (ранее была на отметке 280000). Для получения налогового вычета на ребенка нужно предоставить бухгалтерам компании, в которой работает родитель, копию свидетельства о рождении малыша.

Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2018 году

  1. за лекарства:
    • рецепт формы № 107 — 1/у, выписанный доктором;
  2. за страховой договор копии, заверенные заявителем:
    • полиса;
    • лицензии страхователя ;
  3. за дорогостоящие манипуляции:
    • договор с клиникой;
    • письмо Минздрава (при необходимости) ;
  4. документы ребенка , излечение которого оплачивалось:
    • свидетельство о появлении на свет;
    • договор о назначении опеки;
    • иное .
  5. платежные документы, подтверждающие оплату.

Подсказка! Если услуги предоставил индивидуальный предприниматель, то копии лицензии не потребуется.

Возврат НДФЛ за лечение

  • скорая медицинская помощь;
  • лечение, диагностика и реабилитация на базе поликлиники;
  • лечение, диагностика и реабилитация на базе дневного стационара;
  • лечение, диагностика и реабилитация на базе стационара;
  • проведение медицинской экспертизы;
  • лечение, диагностика, реабилитация и просвещение на базе санаторно-курортных учреждений;
  • покупка медицинских препаратов.

Документы на оформление налогового вычета на лечение в 2018 году

Так гласит российское законодательство. Гражданину, подавшему документы на возврат потраченных денежных средств, будет выплачена сумма в размере 13% от общей стоимости всех лекарственных препаратов и стоимости предоставленных ему медицинских услуг. Однако здесь имеет место еще одно ограничение.

Условия назначения налогового вычета за лечение в 2018 году

  • анестетики;
  • анальгетики;
  • антигистаминные средства;
  • антидепрессанты;
  • офтальмологические средства;
  • препараты для профилактики и устранения инфекций;
  • противоопухолевые средства;
  • антисептики;
  • лекарства от остеопороза;
  • препараты для лечения сердца и сосудов;
  • средства для лечения органов ЖКТ и мочеполовой системы;
  • гормональные препараты;
  • противоастматические средства;
  • растворы и электролиты;
  • витамины.

Кто может получить возврат подоходного налога за лечение зубов

Аналогичная схема действует по всем другим отраслям медицинской помощи. Стандартный лимит — 120 тысяч рублей.

И «безлимит» на лечение онкологии, помощи при выхаживании недоношенных младенцев, трудностях при протекании беременности, ампутациях, разного рода жизненно важных операциях, приобретении медикаментов для них, заказе протезов.

На все эти виды — точный список можно найти в Постановлении Правительства № 201 — возврат налогов будет максимально полным.

Налоговый вычет на лечение ребенка

Сумма налогового вычета за лечение зубов будет равняться фактически уплаченным деньгам (65 000 руб.), что не превышает максимума в 120 000 руб. по сумме социальных вычетов. Проведенная ребенку операция вошла в категорию «дорогостоящие виды лечения», поэтому на нее не действуют ограничения по сумме вычетов.

Налоговые вычеты на лечение в 2018 году какие изменения Ссылка на основную публикацию

Источник: http://svoijurist.ru/semejnoe-pravo/nalogovye-vychety-na-lechenie-v-2018-godu-kakie-izmeneniya

Будьте здоровы, живите богато: получаем налоговый вычет за лечение

Не верьте календарю, за окном зима-холода, скользкие дороги, болезни и расшатанный иммунитет. Если вы болели и лечились за деньги, то можно вернуть часть затрат.

Государство не берет налоги с жизненно важных расходов и возвращает деньги, если налоги уже уплачены. Это называется «налоговым вычетом».

Ранее мы рассказывали о получении вычета за образование, сегодня объясним как вернуть деньги за лечение у платных врачей.

Люди не обращаются за налоговым вычетом, потому что не знают, что это такое или боятся цифр, волокиты с документами и прочих «прелестей» современной бюрократии.

Правда в том, что налоговая служба тоже не очень-то любит все эти бумажки, поэтому свела к минимуму встречи с живыми людьми.

Свои вычеты без очередей вы можете получить на официальном сайте ФНС России или, к счастью для луддитов, по старинке – по почте или в ходе личного приёма.

За что можно получить вычет?

Налоговый вычет полагается за оплату приема у врача, сданные анализы, рецептурные лекарства, расслабление в дневном стационаре, щекотание нервов у стоматолога и много чего еще – полный список в Постановлении № 201. Если вы покупали медицинскую страховку, то за нее также вернут часть денег.

Налоговый вычет полагается тем, кто получает официальную зарплату или работает по договору ГПХ и платит НДФЛ. За работника НДФЛ платит его работодатель, исполнители по договору ГПХ обычно платят все свои налоги сами.

Вернуть деньги можно за себя, супруга, несовершеннолетних детей или родителей. Без разницы на кого оформлен договор о лечении, оплачивать услуги должны именно вы.

Проверьте, чтобы в справке из больницы были записаны ваши данные.

Кстати, информация о лицензиях находится в открытом доступе. Обычно сведения публикуют на специальных порталах или на сайтах администраций субъектов. Вот ссылка для Санкт-Петербурга, а вот для Ленинградской области.

Сколько денег я получу от государства?

Если упростить, то вы получите 13% от суммы, которую потратили на лечение.

Налоговый вычет за лечение – это социальный вычет, поэтому учитывается расходы не более 120 тысяч рублей в год (ст. 319 НК РФ). Вычет за образование также относится к социальным, поэтому если вы платили за свою учебу и лечение, то сможете вычесть только 120 000 рублей.

Вот как это работает:

Вы получаете 30 тысяч рублей в месяц. За год это 360 тысяч рублей.

Налог на доход составляет 13%, то есть 46 800 рублей.

Допустим, вы потратили 60 000 рублей на лечение зубов. Получили все необходимые документы, заполнили декларацию и передали в налоговую. ФНС пересчитает сумму уплаченного подоходного налога с учетом расходов на новую шикарную улыбку: 360 000 – 60 000 = 300 000 рублей. Подоходный налог с 300 000 рублей равен 39 000 рублей.

То есть с вас должны были удержать налог в размере 39 000 рублей, а с вас на работе уже удержали 46 800 рублей. Разницу в 7 800 рублей вам вернет государство.

Неплохо, правда?

Кстати, 13% от 60 000 рублей = 7 800 рублей. Вот такая простая формула.

И еще немного цифр.

Представьте, что директор крупной фирмы с зарплатой в 100 000 рублей в месяц заболел. Он потратил 200 000 рублей на лечение, индивидуальную палату и особое отношение персонала к себе. Он сможет вычесть только 120 000 рублей, поскольку это максимальная сумма для социального вычета.

Годовой доход 1 200 000, из них подоходный налог 156 000 рублей.

Отнимаем от годового дохода 1 200 000 сумму вычета 120 000, остается 1 080 000 рублей. Из них он должен был заплатить налог 140 400 рублей.

Таким образом, он получит от государства 156 000 – 140 400 = 15 600 рублей.

Прикладная магия: 13% от 120 000 рублей = 15 600 рублей.

Какие документы нужны?

Вот перечень документов, которые вам понадобится для получения вычета:

  1. Договор об оказании медицинских услуг. Его оформляют все нормальные клиники. Если с вами не хотят заключать договор, то это шарлатаны, которые лечат подорожником.

  2. Рецепты на лекарства, если их покупку вы также включаете в сумму вычета.

  3. Чеки об оплате услуг.

  4. Свидетельство о браке – если платили за супруга, свидетельство о рождении ребенка – если платили за ребенка, свидетельство о своем рождении – если платите за лечение родителя.

  5. «Справка для налоговой». Ей выдают в бухгалтерии медучреждения, но нужно предъявить паспорт, ИНН и договор с чеками об оплате. Если платили за родню, то также потребуется свидетельство из пункта выше. Эта справка должна соответствовать требованиям Приказа Минздрава.

  6. Справка 2-НДФЛ. Её можно получить в бухгалтерии.

Отсканируйте все документы в формате PDF. Справку 2-НДФЛ можно не сканировать, из нее вам нужны только цифры о зарплате. Помните, сайт налоговой не позволит загрузить документ, если он весит больше 2 мегабайт.

Сколько нужно ждать до получения денег?

А теперь самое интересное! Вы можете вернуть всю сумму сразу, но придется подождать или деньги будут возвращать понемногу вместе с зарплатой.

Не хочу ждать! Хочу получать вычет с зарплатой

Работодатель не будет вычитать налог из вашей грядущей зарплаты до тех пор, пока не наберется нужная сумма вычета.

Как в примере выше: при зарплате в 30 000 рублей ежемесячный налог составляет 3 900 рублей. То есть после вычета государство должно вам 7 800 рублей, это два раза по 3 900 (как удачно мы подобрали цифры). Вы будете в течение двух месяцев получать свою полную зарплату в 30 000 рублей, а не как раньше 26 100 рублей.

Для этого нужно получить налоговое уведомление о праве на вычет. Уведомление выдают в налоговой и получить его проще, чем выговорить «НДФЛ». Заполните форму в личном кабинете налогоплательщика и приложите отсканированные документы. В течение 30 дней вам выдадут налоговое уведомление, которое нужно передать в бухгалтерию.

Готово! С вас не удерживают налог, ваша зарплата стала больше.

Хочу получить всю сумму сразу, время не имеет значения

Этот вариант подойдет для тех, кто платил за лечение в предыдущие три года. Если вы платили за лечение в 2018-м, то вычет получите только в следующем году. Для получения всей суммы сразу необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и приложить документы. У налоговой службы есть 3 месяца на проверку данных. Но и это еще не все.

После одобрения декларации необходимо подать заявление о возврате денег. Там же в личном кабинете будет большая синяя кнопка, сайт сформирует заявление за вас. Останется только вписать реквизиты счета, на который переведут деньги. В течение одного месяца вам переведут деньги.

А если нужна пересадка органов или другое дорогое лечение?

Названным Постановлением №201 предусмотрен перечень дорогостоящего лечения, к которому в том числе относятся трансплантация органов, пластические операции, лечение бесплодия методом ЭКО и другие полезные штуки. Налоговый вычет в данном случае будет на всю сумму лечения, максимальная планка в 120 000 рублей не применяется.

При этом важно, чтобы общая стоимость лечения не превышала годовой доход, поскольку остаток нельзя перенести на следующий год. Если расходы на лечение выше, чем зарплата за год, то часть расходов можно оформить на супруга и тогда каждый получит вычет.

Резюме

1. Государство хочет, чтобы мы были здоровы. Поэтому вернет 13 процентов от стоимости лечения, но не больше 15 600 рублей в год.

2. Требуйте выдать вам договоры, рецепты и чеки, в противном случае вычет не получить.

3. Вычет легко получить на сайте ФНС России — не нужно стоять в очереди и нервничать в незнакомой обстановке.

4. Возвращайте свои деньги через работодателя, это быстро и не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ.

5. За получение дорогостоящего лечения из годового дохода вычитается вся сумма расходов. Необходимо, чтобы в справке из больницы был указан код услуги 2.

Юрист по налоговому праву

Источник: https://pravoved.ru/journal/nalogovij_vichet_lechenie/

Право Граждан
Добавить комментарий