Какая сумма не облагается налогом при продаже недвижимости в 2018 году

Ндфл в 2018 году: изменения в вычетах, ставки, виды налогов, последние новости

Налог на доходы физлиц является одним из источников, при помощи которых государство пополняет бюджет и обеспечивает расходные статьи основного финансового документа страны. Естественно, что в кризисные времена, когда каждый рубль, заработанный обычным россиянином, находится на счету, слухи по поводу повышения данного сбора вызывают серьезную тревогу.

Платить еще больше в условиях, когда продукты, услуги ЖКХ, проезд и одежда дорожают с завидной регулярностью, жителям страны совершенно не хочется.

Сегодня эксперты в области политики и экономики успокаивают граждан РФ.

Якобы, пока не пройдут президентские выборы, назначенные на 2018 год, о пересмотре налоговой политики речь идти не будет – такая мера слишком непопулярна для правящих кругов, которые желают остаться у власти.

Повышение ставки НДФЛ – непопулярная, но необходимая для бюджета мера

Тем не менее, уже к концу 2018 года с россиян могут начать взимать повышенную ставку НДФЛ.

Согласно мнению представителей Минфина, повышение ставки на 2% может обеспечить поступления в размере 0,5 триллионов рублей в год. Сейчас данный сбор обеспечивает бюджету около 3,4 триллионов в национальной валюте.

Давайте разберемся с вопросом, какие ставки НДФЛ уплачивают россияне сейчас, а также узнаем планы правительства на будущее.

Подоходный налог с физлиц налоговики собирают со всего работающего населения страны, облагая этим сбором зарплату, дивиденды, вклады и выигрыши.

Исключение составляют лишь те виды доходов, которые получены в виде социальных выплат от государства – они, согласно законодательству России, освобождаются от уплаты НДФЛ.

В 2017 году показатели НДФЛ по разным видам доходов выражаются следующим образом:

• граждане Российской Федерации, получающие зарплату, уплачивают НДФЛ в размере 13% от ее суммы;
• физические лица, получившие доход в виде дивидендов, также отчисляют в бюджет 13% сбора;
• граждане Белоруссии, Киргизии, Казахстана и Армении – стран, входящих в состав ЕАЭС, официально трудящиеся в России, являются плательщиками сбора в 13%;
• такую же ставку (13%) должны уплачивать личности, относящиеся к категориям беженцев и иммигрантов;
• жители страны, получившие выигрыш или осуществившие вложение, должны отчислить 35% с данного дохода;
• нерезиденты, осуществляющие трудовую или предпринимательскую деятельность в России, уплачивают налог в размере 30% с доходов.

Таким образом, сегодня в российской налоговой практике применяется плоская шкала налогового обложения доходов россиян. При этом, согласно данным специалистов из Росстата, размер средней номинальной зарплаты в стране равен 38590 рублям, т.е.

человек, получающий такую сумму, ежемесячно платит отчисление в размере чуть более 5000 рублей.

Несложно посчитать, что в годовом выражении это будет примерно 60000 – сумма, которая для россиян с озвученным выше доходом является весьма существенной.

При этом эксперты, настаивающие на необходимости введения прогрессивной шкалы налогообложения, говорят, что сегодня увеличение сумм собираемых налогов чаще всего осуществляется за счет наименее обеспеченных категорий лиц. Такая практика приводит к тому, что разрыв между самыми богатыми и самыми бедными россиянами увеличивается катастрофическими темпами.

В 2018 году налог с доходов физических лиц может быть поднят на 2%

К сожалению, речь о прогрессивном налогообложении доходов пока не идет. Минфин, Минэкономразвития и Центр стратегических разработок обсуждают совершенно иной налоговый маневр.

Представители данных ведомств собираются оставить плоскую шкалу, но при этом считают, что налоговая нагрузка на население должна быть повышена.

Единственное, в чем может выразиться прогрессивность& новой системы налогообложения, так это в том, что будет введен некий необлагаемый налогами минимальный доход.

Данные инновации в правительстве обсуждаются еще с осени 2016 года. Напомним, что согласно распоряжению Владимира Путина Федеральное собрание должно разработать предложения по налоговому реформированию до декабря 2017 года.

Президент заявил, что реформы фискальной сферы – это важная часть реализации плана по ускорению экономического роста России в период 2018-2024 годов.

Что же касается предложений отдельных ведомств, то их можно выразить следующими тезисами:

• Минфин настаивает, что НДФЛ нужно повысить до 15%, из которых от 6 до 8 процентных пункта следует перенаправлять в общефедеральный бюджет. Увеличение данного сбора можно компенсировать путем снижения ставки страховых отчислений, уменьшив ее до 21% (сейчас она составляет 30%);
• Представители Минэкономразвития предлагают увеличить ставку НДФЛ до 15% и ввести понятие вычета, равного сумме прожиточного минимума. При этом из данного ведомства поступают предложения по увеличению НДС до 21% (текущая ставка равна 18%) и снижению страховых сборов до 21%;
• В Центре стратегических разработок говорят о том, что НДФЛ нужно увеличить до 17%, однако предоставлять всем или самым бедным россиянам право на вычет в размере прожиточного минимума.

Стоит отметить, что некоторые эксперты из правительственных структур предлагают, чтобы каждая региональная власть утверждала ставки НДФЛ самостоятельно.

Россияне могут получить право на вычет в размере прожиточного минимума

Отдельно нужно упомянуть о законопроекте, который был внесен на парламентское рассмотрение от инициативной группы депутатов из ЛДПР.

В данном документе предлагается освободить от уплаты подоходных сборов тех россиян, которые получают зарплату в сумме меньше чем 15000 рублей.

А вот для всех остальных категорий предлагается ввести прогрессивную налоговую шкалу, которая заставит раскошелиться обладателей сверхдоходов. Основные тезисы и предложения законопроекта выражаются в следующем:

• люди, получающие в год доход от 180 тысяч до 2,4 миллионов рублей, уплачивают налог в размере 13%. При этом налогообложению предлагается подвергать лишь ту часть дохода, которая выходит за планку в 180 тысяч;
• личности, сумевшие получить доход от 2,4 миллионов до 100 миллионов рублей, должны уплачивать фиксированный налог в размере 289 тысяч в год и еще 30% от сумм дохода, которые выходят за пределы 2,4 миллионов;
• категория лиц, получающая в год свыше 100 миллионов, должна платить фиксированный НДФЛ в сумме 29,6 миллионов рублей и дополнительно отчислять 70% от дохода, который вышел за пределы 100 миллионов.

Согласно словам Игоря Шувалова, занимающего пост первого вице-премьера страны, перестройка налоговой системы планируется уже в 2018 году.

Частные эксперты выражают мнение, что такие эксперименты с НДФЛ могут стать провальными. Прежде всего, они прогнозируют повсеместный возврат серой схемы зарплатных выплат в коммерческих структурах.

Фирмы могут использовать вполне официальные лазейки – например, регистрировать своих работников в качестве ИП, чтобы уплачивать налог в 6%, либо выплачивать зарплату, замаскированную под проценты от депозитов.

При этом сегодня теневая часть выплаты вознаграждения работникам оценивается в сумму около 5 триллионов рублей.

Источник: http://alldiete.ru/novosti/ndfl-v-2018-godu-izmeneniya-v-vychetax-stai-vidy-nalogov-poslednie-novosti

Налог на продажу квартиры с -2018 года: изменения, расчет

Ни для кого сейчас не является секретом тот факт, что владельцы жилой площади при ее продаже должны платить налог в размере 13% от полученной суммы. Многие с этим не согласны, однако против российского законодательства сложно пойти.

В 2018 году в этом вопросе наступили определенные изменения, с которыми познакомимся в этой статье.

Кто обязан платить налог за продажу жилплощади, а кто нет

Граждане РФ должны уплачивать налог на продажу собственной квартиры в той ситуации, когда они владеют данным помещением менее трех лет.

К таким условиям относятся следующие ситуации:

1. Жилое помещение было получено собственником либо по дарственной, либо по наследству.

Но эти бумаги должны быть составлены членом семьи или близким родственником.

Жилое помещение досталось потенциальному плательщику налогов, являющемуся плательщиком ренты, но в той ситуации, если у него на руках имеется документ о пожизненном содержании.

Объект недвижимости стал собственностью благодаря приватизации.

Все остальные продавцы не будут обложены налоговыми обязательствами только в том случае, если срок владения жилплощадью будет составлять 5 и более лет.

С изменениями в законодательстве РФ, а в частности в Налоговом кодексе, продать собственную жилплощадь в 2018 году будет гораздо сложнее. По крайней мере, собственники не смогут продать в кратчайшие сроки свои квартиры, поскольку срок освобождения от уплаты налогового сбора от продажи квартиры теперь составит 5 лет.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

С 2018 года при продаже жилой площади будут действовать обновленные правила по освобождению от уплаты налогов. Теперь гражданам России будет гораздо сложнее получить налоговую амнистию.

Главное новшество в правилах – увеличение срока, по исходу которого продавец сможет рассчитывать на освобождение от налоговой ответственности, связанной с продажей недвижимости. Раньше владельцы квартир освобождались от уплаты сборов в том случае, если владели имуществом на протяжении трех лет.

Обратных изменений данный закон точно не претерпит. Стоит отметить, что эти обновленные правила действуют только в том случае, если сделка заключена после наступления 1 января 2018 года.

Теперь при уплате налога нужно обращать внимание на кадастровую стоимость имущества. Именно эта величина станет определяющей при уплате налога на продажу квартиры.

Помимо изменения сроков обложения налогом также изменился и способ расчета сбора. Для этого необходимо кадастровую стоимость квартиры умножить на коэффициент 0,7.

Если доход от совершаемой сделки будет ниже полученной суммы, то нужно будет более точно определять точную стоимость квартиры.

Как рассчитать на примере налог с продажи квартиры

Расчет налога в целом производится по простой формуле:

Н = КС*0,7,

где Н – сумма налогового сбора;

КС – кадастровая стоимость жилой площади;

0,7 – понижающий коэффициент.

При таком порядке расчета сложно искусственно занизить стоимость продаваемого жилья для получения большей прибыли от продажи.

На примере расчет налога от продажи квартиры выглядит примерно следующим образом: допустим, вы имеете квартиру, кадастровая стоимость которой составляет на момент продажи 10 000 000 рублей. Покупали вы ее после 1 января 2018 года за 7 000 000 рублей.

Соответственно, от 10 млн. отнимаем 7 млн. Получаем 3 миллиона прибыли. Теперь 3 000 000 умножаем на 0,13.

Получается 390 000 рублей. Именно это и есть сумма исчисленного налога за продажу квартиры.

Какие налоги надо платить при продаже квартиры узнайте из видео.

Снизить налог до значения ноль& можно довольно простым способом. Для этого необходимо в договоре купли-продажи указать сумму продажи, равную сумме приобретения квартиры.

Иными словами, за что купили, за то и продаете. Тогда величина прибыли с продажи будет равна нулю, соответственно, налог также будет составлять 0 рублей.

Рассмотрим на примере.

Представим, что на дворе 2020 год. Вы намерены продать жилплощадь за 5 млн. рублей.

Купили вы ее в 2018 году за 3 млн. рублей. При заказе кадастрового паспорта квартиры вы увидите, что кадастровая стоимость квартиры стала 3,5 млн.

Умножим это число на 0,7 – получим 2,45 млн. Очевидно, что 5 млн.– больше, чем 2,45 млн.

И, в связи с этим, налог вы заплатите из расчета 5 — 3 = 2 млн. 2 млн. умножим на 13% = 260 000 рублей.

Чтобы совсем не платить налог, нужно сделать проще. Укажите в договоре сумму продажи 3 млн. рублей. № млн. – 3 млн. = 0.

0 умножаем на 13% = 0! Законно и просто!

В последнее время очень модным стало решение всех проблем посредством выхода в Интернет. Оплатить налог за продажу квартиры также можно посредством глобальной сети.

На сайте nalog.ru имеется достаточно простая форма для регистрации физического лица на данном сервисе. Именно с помощью этого сайта любой желающий может оплатить налог не только на продажу квартиры, но и любые другие виды государственных сборов.

Итак, для начала нужно зарегистрироваться.

После этого приложить все необходимые для уплаты налога документы, в числе которых находятся:

1. ИНН.
2. Копия паспорта продавца.
3. Декларация формы 3-НДФЛ.
4. Копия договора о купле-продаже.
5. В случае общедолевой собственности — заявление на распределение вычета.
6. Расписки или платежные документы.

Также это можно сделать не только при помощи современных средств связи, но и самому лично явиться в отделение налоговой инспекции по месту прописки, подать все перечисленные документы, заполнить все необходимые заявления и декларации.

И не позднее 15 июля того же года необходимо произвести оплату налога и предоставить платежные документы.

Также не стоит забывать, что неуплата данного вида налога является проявлением уголовного и налогового правонарушения, которое может повлечь за собой тяжкие последствия. Также не нужно подавать декларацию с ложными данными.

В зависимости от масштаба скрытия правдивости данных, наказание за совершенный проступок может варьироваться в пределах штрафа в размере ста тысяч рублей до лишения свободы сроком до 3 лет.

О социальной ипотеке в Сбербанке в 2017 году есть информация на нашем сайте.

О детских вычетах по НДФЛ в 2018 году в статье. Стандартные, имущественные, социальные вычеты, коды вычетов.

О классификаторе ОПКД 2 с расшифровкой здесь.

А кто и как уплачивает данный налог на украине в 2018 году

В отличие от жителей Российской Федерации, граждане Украины подвержены более лояльному налогообложению, что касается вопроса налога с продажи квартиры. В 2018 году жители Украины при продаже жилплощади должны обязательно уплатить 1% государственной пошлины, это только в том случае, если продаваемая недвижимость находилась в собственности действующего владельца менее трех лет.

Если же собственность была во владении менее 3 лет или в случае продажи объекта недвижимости более одного раза в один отчетный налоговый период, то в этой ситуации продавец обязательно уплачивает 1% государственной пошлины, 1,5% в качестве военного сбора, а также 5% налога.

Процентовка указана исключительно от стоимости прибыли в результате продажи.

Если продавец не является резидентом государства и намерен продать объект недвижимости, находящийся в собственности данного лица меньше, чем три года, или в случае нескольких продаж жилплощади в один налоговый год, то продавец оплатит 1% госпошлины, 1,5% военного сбора, а также 15% налога (при превышении суммы дохода в 10 раз минимальной зарплаты ставка налогообложения составит 20%).

На Украине также действуют льготы на уплату налогов за операции с продажей объектов недвижимости.

К примеру, государственную пошлину могут не оплачивать следующие категории граждан:

1. Инвалиды ВОВ, семьи воинов, пропавших без вести или погибших в результате военных действий.
2. Пострадавшие 1 и 2 категории при Чернобыльской катастрофе.
3. Инвалиды I и II группы.
4. Некоторые категории граждан III и IV категории пострадавших при аварии ЧАЭС.

Воспользоваться подобными льготами возможно только в том случае, если сделка будет оформляться нотариусом от государства. Если один участник признается освобожденным от уплаты сбора, то за него будет вынужден заплатить второй участник.

Если обе стороны оформляют льготы, то пошлину не выплачивает никто.

Нужно ли платить налог при продаже квартиры можно узнать из видео.

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Источник: http://ya-prekrasna.ru/novosti/nalog-na-prodazhu-kvartiry-s-2018-goda-izmeneniya-raschet

Какрасчитывается величина налога на дарение 12 квартиры | Правовая Защита

Напомним, что до января 2006 года в налоговом законодательстве Российской Федерации существовал отдельный вид налогообложения – налог на дарение, но после этой даты он был заменен оплатой подоходного налога. Стоит отметить, что ставка в 13% для уплаты налога на дарения предназначена только для резидентов страны, для нерезидентов она составляет 30%.

Впрочем, последняя ставка может быть изменена, если между странами существует специальное международное соглашение.

Исчисление налога на дарения выполняется исходя из процентной ставки дохода, полученного в результате принятия дара, то есть согласно определения кадастровой стоимости недвижимого имущества, которое является объектом сделки и рассматривается исключительно в денежном выражении.

:

• Расчет налога при дарении квартиры и порядок оплаты
• Размер налога на дарение недвижимости в 2017 году
• Налог на дарение квартиры
• Если дарение до 1000000 нужно ли платить налог на дарение
• Новости недвижимости
• Forbidden
• Как рассчитать налог на квартиру?
• Размер налога на дарение недвижимости в 2016 году

Пункт 6 Обзора — Налоговая база при дарении недвижимости между физ.лицами может определяться исходя из её КАДАСТРОВОЙ (инвентаризационной) стоимости.

В данном пункте Обзора указано, что главой 23 НК РФ прямо НЕ определено на основании каких именно документально подтвержденных данных о стоимости имущества гражданин обязан исчислять налог при дарении имущества от другого физического лица. В п.6 и п.7 ст.

3 НК РФ указано, что акты законодательства о налогах и сборах должны быть сформулированы таким образом, чтобы каждый точно знал, какие налоги, когда и в каком порядке он должен платить, а все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются В ПОЛЬЗУ налогоплательщика.

Размер налога на дарение недвижимости в 2017 году

Важно

Родственную связь может подтвердить документ, из которого следует ее наличие. Это может быть свидетельство о рождении, браке и т.д. Все остальные родственники, не указанные в соответствующем перечне, уплачивают налоговый сбор в соответствии со стандартной ставкой.

Налог с продажи недвижимости, полученной как подарок С начала 2017 года Налоговый кодекс действует с некоторыми поправками по поводу продажи квартиры. Раньше действовало простое правило, которое гласило, что доход с продажи недвижимости, находящейся в собственности менее 3 лет, облагается НДФЛ по 13% ставке. Нововведения 2017 года заключаются в том, что под указанное существовавшее ранее правило для всех продающихся квартир, теперь попадают объекты недвижимости лишь нескольких категорий.
На остальные действует установленный законом новый срок собственничества – 5 лет.

Внимание

КРАЙНЕ ВАЖНО К ПРОЧТЕНИЮ: Минфин и налоговая служба считают, что граждане обязаны платить налог в 13% от рыночной стоимости недвижимости, а не с кадастровой, т.е. исходя из рыночных цен на недвижимость на дату дарения. Ведь рыночная стоимость достаточно выше кадастровой. Однако с этим не согласен Верховный суд РФ, который прочитал иначе налоговое законодательство.

Президиумом Верховного Суда РФ 21 октября 2015 года утвержден Обзор практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового Кодекса РФ. Данный документ утвержден в целях обеспечения единообразных подходов к разрешению споров, связанных с применения положений главы 23 НК РФ, в нем определены правовые позиции и касательно вопроса с какой стоимости подаренной рассчитывать 13% налог.

Если дарение до 1000000 нужно ли платить налог на дарение

Но стоимость тоже бывает нескольких видов:

1. Рыночная – используется при подсчете, сколько нужно платить в государственную казну, вместе с учетом кадастровой стоимости.
2. Договорная – обозначена в контракте о дарении квартиры близкому родственнику. В 2016 году согласно этому виду стоимости жилья платить налог нужно размером не более 20% сверх рыночной величины, и в то же время не менее ее на те же 20%.

Новости недвижимости

Налоговый вычет также предоставляется только на 1 объект недвижимости из списка нескольких. Налогоплательщик должен сам выбрать на какой объект будет предоставлена льгота, иначе за него это сделает по своему усмотрению налоговая служба.

Местные власти получили право по своему усмотрению изменять льготы с размерами вычетов и даже категории льготников. Например, в ЯНАО местные власти увеличили вычет для жилых домов до 75 кв.м. В другом регионе к льготникам причислили многодетные семьи.

к содержанию ↑ 3-хуровневая ставка налога На имущество введена 3-хуровневая ставка налога.

Forbidden

Если у вас будут возникать вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Задайте свой вопрос в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позваните по номерам (круглосуточно и без выходных): — Москва и обл.; — Санкт-Петербург и обл.; — все регионы РФ.

Порядок оплаты налога После регистрации договора дарения, одаряемый (он же новый собственник квартиры, но будем называть его так) должен до 30 апреля следующего года после даты сделки посетить налоговую инспекцию для заполнения и представления налоговой декларации о доходах за прошедший учетный период. Если одаряемый до 30 апреля не подаст декларацию, то придет уведомление от налоговой. Штраф за несвоевременную подачу декларации – от 1000 рублей. Оплатить налог нужно до 15 июля следующего года после сделки дарения, иначе наложат штраф в размере 20% от суммы налога, 40% штрафа – если не оплатили умышленно.

Как рассчитать налог на квартиру?

Она показывает среднее значение цены на подобные объекты недвижимости тому, который передается безвозмездно. Рыночная стоимость – статистический показатель, отражающий состояние конкретного рынка на определенный момент времени;

• кадастровая. Такая стоимость обычно указывается в кадастровых документах на передаваемый в дар объект.

  На 2017 год она принята за основу для исчисления налога. Если за основу берется не этот показатель, а какой-либо другой, то отличие от него должно составлять не более 20% в любую сторону;

• договорная. Иногда сам текст договора безвозмездной передачи содержит сведения о стоимости квартиры, которая не должна иметь значительного отклонения от кадастровой стоимости.

Таким образом, стандартной ставкой налогообложения дохода, полученного в результате оформления дарения, является 13% от стоимости подаренной недвижимости.

Размер налога на дарение недвижимости в 2016 году

Величина уплаты НДФЛ зависит от нескольких факторов:

• наличие родства между сторонами сделки: дарителем и получателем дара и близость родственной связи;
• является ли получатель дара резидентом страны.

Резидентами признаются лица, проживающие постоянно на территории страны от 183 дней и более, причем независимо от наличия гражданства. По этому критерию ставка налога дифференцируется:

• для резидентов обязательно к оплате налоговый сбор в сумме 13% о стоимости подаренной недвижимости;
• 30% от той же стоимости подаренной квартиры – для нерезидентов.

Стоимость недвижимости, от которой производится расчет налога, принимается оценочная. Однако для этого требуется проведение специальной оценки.
Если таковая не проведена, то за основу для исчисления суммы НДФЛ берется:

Однако квартира, подаренная согласно договору дарения, попадает в перечень, который облагается налогом при продаже до 3 лет собственничества. Именно поэтому для подаренных объектов недвижимости правила налогообложения с продажи фактически не изменились. Ставка НДФЛ составляет 13% с дохода, полученного в результате продажи.

Однако налогооблагаемая база начинает исчисляться с суммы свыше 1 миллиона рублей. Это возможность получения налогового вычета для плательщиков. Стоимость квартиры до 1 миллиона не будет облагаться налогами. Однако если полученная безвозмездно недвижимость не была продана в течение первых 3 лет, то последующая продажа не подлежит налогообложению.

Именно поэтому после получения квартиры в дар выгоднее выждать установленный законом период времени, а затем уже продавать. Таким образом, налог на квартиру, полученную по договору дарения, взимается со всех одаряемых.

По мнению законодателя, такая практика справедлива и обеспечивает рост доходов в бюджет муниципальных образований, кому достаются имущественные налоги. Такая практика налогообложения принята во всем мире.

Во Франции имущественные налоги составляют практически 51% доходов в местных бюджетах, США — 71%, в Великобритании и Ирландии, Австралии — это единственная статья доходов муниципалитетов. Старый налог обеспечивал доход местного бюджета всего на 20%. Взамен местные власти получают возможность строительства новых парковок, развязок, детских садов, детских площадок.

Источник: http://zashhita69.ru/kakraschityvaetsya-velichina-naloga-na-darenie-12-kvartiry/