Как заполнить бланк 3-ндфл на налоговый вычет за покупку квартиры

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры (налоговый, имущественный) – образец, в 2017 году, в ипотеку

НДФЛ – подоходный налог, взимаемый с прибыли граждан. Он распространяется на все группы работающих физических лиц, и в соответствии с законодательством, равен тринадцати процентам.

НК РФ включает в себя ряд оснований, по которым можно получить часть от уплаченного налога. Для этого в инспекцию по месту регистрации нужно сдать заявление и декларацию по форме 3-НДФЛ.

Получить налоговый вычет имеют право нижеприведенные категории населения:

• граждане России;
• пенсионеры;
• несовершеннолетние дети.

Чтобы получить возврат НДФЛ, необходимо собрать пакет документов вместе с заявлением в 2017 году, заполнить декларацию, сдать это в налоговые органы, дождаться решения.

Отдельное внимание необходимо уделить гражданам пенсионного возврата. Фактически они также имеют право на получение налогового вычета при приобретении недвижимости, однако имеется небольшой нюанс.

Пенсионеры в РФ не уплачивают подоходный налог, следовательно, в течение трех лет после выхода на заслуженный отдых они уже не смогут получить возврат.

Его могут оформить только те пенсионеры, которые после выхода на пенсию в продолжение трех лет приобрели квартиру.

Правовая база

Получение возврата НДФЛ детально регламентируется законодателем.

Имущественный вычет подробно рассматривается в статье 220 НК РФ.

На основании её положений, получить возврат можно в следующих случаях:

• при реализации жилой площади (может быть продана только доля квартиры или дома);
• при продаже земельной территории;
• при участии в долевом строительстве;
• при погашении процентов по ипотечной программе, используемой для покупки квартиры.

Более того, НК РФ регламентирует порядок оформления вычета.

Какие документы необходимы?

Чтобы получить обратно долю подоходного налога, необходимо собрать следующие документы:

1. Соглашение о приобретении квартиры. Здесь важно учитывать, что с 2014 года в сумму вычета включаются затраты на строительные и отделочные работы. Если вы покупаете недвижимость, зная, что придется потратиться на отделку, то включите этот пункт в договор.
2. Свидетельство, подтверждающее права собственности на объект.
3. Документация, указывающая на произведенные расходы (чеки, квитанции и т.д.).
4. Декларация 3-НДФЛ.

Помимо основного перечня, могут потребоваться дополнительные документы.

Например, если имущество покупается родителями для детей, которые не достигли восемнадцати лет, то прилагается свидетельство рождения.

Все перечисленные документы могут быть поданы только вместе с заявлением и декларацией, заполненной по соответствующей форме.

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры

Заявление о возврате доли подоходного налога является обязательным документом, необходимым для подачи пакета бумаг работодателю или в налоговые органы.

Именно поэтому к его составлению необходимо относится серьезно.

В ипотеку

Если квартира была приобретена по ипотечной программе, то заявление составляют на возврат НДФЛ по основанию – «уплата процентов по ипотеке».

При этом к документации нужно приложить:

• договор с банковской организацией;
• квитанции, подтверждающие выплату процентов.

В остальном заявление ничем не будет отличаться от других.

Как написать правильно?

Одна из причин, по которым руководство налоговых органов выносит отказ в выплате вычета, является неправильное составление заявления.

Граждане по своему неведению допускают массу ошибок, указывая ненужные сведения или пропуская наиболее важные.

Обусловлено это тем, что законодательство не устанавливает конкретного образца заявления – оно составляется в произвольной форме.

Что касается заявления, то при его составлении необходимо учитывать множество рекомендаций.

Приведем лишь некоторые из них:

• пишите аккуратным и разборчивым почерком, иначе документ не будет принят на рассмотрение;
• не забудьте проставить подпись и дату в конце бумаги;
• перед составлением заявления уточните номер налоговой инспекции (по месту регистрации);
• нельзя указывать лишних и ненужных сведений (ориентируйтесь на бланк, представленный ниже).

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры содержит в себе следующие сведения:

• наименование физического лица, которому направляется документ;
• сведения о заявителе;
• текст документа с просьбой вернуть часть НДФЛ;
• основание для получения возврата;
• наименование и месторасположение банковской организации;
• банковские реквизиты.

Бланк

Бланк заявления состоит из «шапки» документа. В ней указывается гражданин, кому направляется бумага, – Начальнику Инспекции № (номер указывается самостоятельно, помните, что она подается по месту регистрации). Затем указывается от кого поступило заявление, адрес, номер ИНН.

Следующий шаг – составление текста документа:

• первые строки должны выглядеть так «Прошу вернуть излишне уплаченную сумму НДФЛ за 20__ год по основанию (приобретение жилой площади, строительство дома и т.д.) в размере ___ рублей»;
• далее необходимо перечислить сведения о банке, начинать следующий абзац необходимо со слов «Возврат перевести на банковский счет № , который открыт в (указывается название банковской организации, месторасположение и её реквизиты).

Обязательно проставляется дата и подпись, иначе заявление не будет рассматриваться. Что касается даты, то указывается время подачи документа, а не его составления.

К сожалению, многие граждане допускают в этом ошибку, поэтому его приходится составлять повторно.

Образец

Образец заявления на вычет при покупке квартиры отличается от бланка тем, что его графы заполнены. Это позволяет гражданину правильно составить документ и не допустить ошибку при его написании.

Итак, к составлению заявления на оформление возврата НДФЛ необходимо подходить ответственно. В случае неправильного составления налоговой службой будет вынесен отказ.

Конечно, его можно будет исправить, но это связано с тратами личного времени и увеличением срока выплаты. Чтобы не допустить ошибок, необходимо принимать во внимание перечисленные советы.

На видео о необходимых документах для возврата налога

Источник: http://77metrov.ru/zajavlenie-na-vychet-3-ndfl-pri-pokupke-kvartiry.html

Заполнение 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

Ответ на вопрос, как правильно заполнить З НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку достаточно прост. Нужно скачать бланк с сайта ФНС и вписать в него необходимую информацию. Но прежде стоит знать, что такое вычет, как можно вернуть НДФЛ при покупке квартиры и на возврате с какой суммы можно настаивать. Рассмотрим эти моменты подробнее.

Что такое налоговый вычет и кто может его получить

Государство готово вернуть тем, кто купил жилье, часть уплаченных налогов. Точнее одного налога — НДФЛ. Это и есть налоговый вычет. Это составит 13% от стоимости квартиры. Но при условии, что она не превышает определенной величины.

Вернуть уже уплаченный или еще только планируемый подоходный налог можно и в случае приобретения жилья за собственные средства, и при покупке квартиры в ипотеку. Но если в первом случае за счет вычета уменьшается выплаченная покупателю цена, то во втором — происходит частичный или полный возврат процентов, которые начисляет банк за пользование кредитом.

Правом на получение в виде вычета части процентов по ипотеке могут воспользоваться все, кто платит НДФЛ. То есть трудоспособные и имеющие официальный доход граждане, физические лица. При определенных условиях на возврат НДФЛ по процентам ипотечного кредита могут претендовать и пенсионеры. Если только они не использовали свое право ранее.

Декларация 3НДФЛ при покупке жилья в ипотеку

Для оформления вычета по процентам по ипотеке в налоговую службу подается заявление, к которому прилагаются прочие документы. Помимо сведений о квартире и условиях заключенного с банком договора, потребуется информация о доходах заемщика-покупателя квартиры в ипотеку. Если предполагается вернуть налог за предыдущие годы (не более трех), то за каждый из них отдельно.

Бланк декларации 3 НДФЛ несложно найти в интернете. Но для того, чтобы в налоговой инспекции не вернули документы, лучше всего скачать чистые бланки и пример заполнения заявления на имущественный вычет и декларации с официального сайта ФНС своего региона. Именно там можно найти актуальные формы документов и примеры того, как правильно внести в них необходимые сведения, образец заполнения.

Сразу отметим, что заполнение 3 НДФЛ допускается на компьютере или от руки. Но в последнем случае следует использовать только черную или синюю ручку. Помарки, исправления или зачеркивания не допускаются. При их появлении придется переписывать весь лист. Печать заполненных машинным способом листов должна выполняться только на одной стороне листа.

Заполнение титульного листа 3НДФЛ на вычет за покупку квартиры в ипотеку

Заполнение декларации 3НДФЛ начинается с титульного листа, состоящего из двух страниц. Здесь необходимо указать общие сведения о лице, оформившем ипотечный кредит на квартиру:

• ИНН;
• налоговый период (например, 2017 г.);
• номер налогового органа, куда подается форма 3 НДФЛ (с кодом региона, например, 77 для Москвы);
• код налогоплательщика (для граждан — 760);
• код ОКАТО (можно уточнить в самой инспекции или определить самостоятельно по справочнику);
• имя и фамилия;
• контакты;
• число заполненных страниц и подтверждающих документов;
• дата рождения;
• наличие гражданства (цифрой 1 подтверждается вообще любое имеющееся гражданство, цифрой 2 — его отсутствие);
• код страны гражданства (для РФ — 643);
• данные паспорта;
• статус плательщика (1-для граждан РФ и 2 — для остальных);
• адрес проживания (по данным регистрации в паспорте)

Как заполнить другие листы декларации на возврат процентов по кредиту

Узнавая, как заполняется декларация, многие задаются вопросом, где взять данные для внесения сведений в раздел с доходами «А».

Ответ на него прост, данные берутся из справки 2НДФЛ, которую можно получить в бухгалтерии по месту работы. Выдают этот документ бесплатно, согласно требованиям трудового законодательства.

Сведения из справки вписываются в соответствующие разделы декларации, помня о недопустимости помарок.

Особый раздел «И» отведен для информации о расходах, с которыми было связано приобретение квартиры. Здесь указываются:

• код недвижимости (для дома — это 1, квартиры — 2, отдельной комнаты — 3);
• форма собственности (полная — 1, долевая — 2, совместная в браке — 3);
• кто получает вычет (1-если сам собственник, 2-если супруг);
• адрес (объект должен непременно находится в РФ);
• дата регистрации права (при покупке в ипотеку на собственность накладывается обременение, этот факт указывается в свидетельстве или выписке из ЕГРН);
• доля получателя вычета;
• год, с которого начинается использование вычета (2014-2016);
• год, за который лицо получает вычет;
• сумма, затраченная на приобретение жилья;
• размер вычета.

Заполнение двух последних пунктов имеет ряд особенностей при покупке в ипотеку. Налоговым законодательством в такой ситуации предусмотрен возврат налога не с уплаченной за квартиру суммы, а с процентов, назначенных банком за использование заемных средств. Справку о переплате при погашении кредита в срок придется взять в банке заблаговременно.

Размер суммы, с которой можно вернуть НДФЛ в данном случае больше, чем при оплате собственными финансами и составляет 3 000 000 р. Соответственно, максимальная сумма, на которую можно рассчитывать — 390 000 р. Если при покупке этот порог не был превышен, то в дальнейшем можно получить вычет еще раз, на оставшуюся сумму.

Заполнение 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку Ссылка на основную публикацию

Источник: https://ProSobstvennost.ru/ipoteka/zapolnit-3-ndfl-na-nalogovyj-vychet-za-pokupku-kvartiry-v-ipoteku.html

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры?

Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ при покупке квартиры является довольно важным моментом, так как неграмотное заполнение и нарушения в документе могут повлечь за собой отказ налоговых органов в предоставлении налогового возврата.

НК РФ утверждены правила и регламент заполнения декларации для предоставления в налоговую службу приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671.

Подача декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

Основными требованиями считаются следующие нормативы:

• Так как форма декларации 3-НДФЛ может меняться ежегодно, необходимо заполнять ее в соответствии с последними поправками налогового законодательства.
• Необходимо учитывать установленные сроки подачи на получение налогового вычета (до 31 декабря третьего года, следующего после покупки жилья).
• При оформлении налогового вычета на приобретение квартиры обязательно приложить требующиеся документы о праве собственности на квартиру/дом и о фактической оплате по договору покупки жилья.
• Подача декларации 3-НДФЛ возможна при личном посещении органов налоговой, через уполномоченное лицо, посредством почтовой отправки, через официальный сайт госуслуг (gosuslugi.ru), однако сделать это не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором было приобретено жильё.

При соблюдении всех необходимых условий подачи на возврат налогового вычета при купле-продаже жилья налогоплательщику предоставляется право:

• включения в 3-НДФЛ расходов на ипотеку, а также расходов на ремонт/отделку жилья ,
• получения денег в виде налогового вычета из расчета 13% от 2 миллионов рублей максимум.

Как правило, налоговая декларация 3НДФЛ текущего года может отличаться от предыдущего образца заменой тех или иных кодов (так например в прошлом году ОКАТО сменился на ОКТМО). Все последующие страницы теперь содержат иные штрих-коды формы.

Код ОКТМО можно узнать по месту оформления налоговой документации или найти на официальном сайте налоговой службы вашего региона. Классификация данного рода кодов осуществляется по населенным пунктам и муниципальным подразделениям.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Титульный лист включает в себя код органов налоговой инспекции по адресу прописки, указание налогового периода. Код физ. лица должен быть проставлен как 760, а код ОКТМО – исходя из классификации.

Также титульный лист должен содержать информацию о количестве прилагаемых оригиналов и копий документов.

На странице 002 содержатся необходимые сведения о декларанте.

Страницей 003 освещаются произведенные расчеты налоговой базы, а также суммы НДФЛ по 13%-ной ставке. Кроме того, на 003 странице должны быть заполнены поля о стоимости жилья, сумме общих доходов декларанта за прошедший предыдущий год, установленной налоговой базе. Также должна указываться сумма налога к уплате и удержанный НДФЛ.

Для подачи декларации НДФЛ3 на возврат подоходного налога по налоговому вычету при покупке квартиры на странице 003 как минимум должны быть заполнены поля:

• строки 010 и 030 – общий доход декларанта за прошедший год.
• строка 040 – расходы и налоговые вычеты (здесь должна быть указана стоимость купленного жилья)
• строка 050 – налоговая база (в этом поле необходимо указать результат вычета строки 040 из строки 030)
• Внимание: если результатом вычитания «доходы минус расходы/вычеты» является число отрицательное (т.е. стоимость квартиры больше, чем ваш доход за прошедший год), то в строке 050 вы должны поставить 0 (налоговая база не может быть отрицательным числом)
• строка 060 – сумма налога к уплате (считается так: строка 050*13/100, то есть 13% от суммы)
• Внимание: согласно налогового кодекса РФ НДФЛ должен быть только целым числом, а значит вам необходимо округлять результаты вычислений до целого числа, например 127.02 руб. – необходимо округлить до 127 рублей, а вот 943.51 руб. – округляете уже до 944 рублей)
• строка 070 – НДФЛ удержанный (сюда нужно поставить сумму налога удержанного из справки 2-НДФЛ от работодателя)
• строка 100 – налог к возврату (здесь та сумма, которую имеет право получить декларант, который купил квартиру в прошедшем году, считается так: строка 070 минус строка 060)

Страница 004 предполагается для указания необходимых реквизитов: КБК для НДФЛ, кода ОКТМО и суммы налога к возврату. После заполнения информации по налогам, следует указание справочной информации (справки от работодателя, определение вычетов на налогоплательщика и детей, заполнение необходимых форм).

Декларация 3-НДФЛ – заполнение Листа «И»

Лист «И» считается обязательным для заполнения собственниками, жилье (квартира или дом) которыми была приобретена в прошлом году и которые претендуют на оформление налогового вычета.

При заполнении необходимо указание даты регистрации, которая числится в свидетельстве права собственности на квартиру (строка 060), свидетельства на долю в праве на жилплощадь (строка 090), а также указывается первый год налогового вычета. Кроме того, в пункте 1.

11 проставляется сумма в 2 миллиона рублей, если квартира стоила 2 000 000 рублей или дороже, либо точная сумма цены на квартиру при меньшей стоимости жилья. Если жилье приобреталось по программе ипотечного кредитования, необходимо указать процентную ставку в пункте 1.

12.

Пункт 2 листа И декларации 3НДФЛ заполняется, исходя из расчетов вычета на квартиру. Причем сумма налогового вычета не может быть больше суммы фактически уплаченных в прошедшем году налогов.

Имейте в виду, что правом на получение налогового вычета НДФЛ-3 с квартиры/дома можно воспользоваться только один раз.

Однако, если вы получали в прошлом имущественный налоговый вычет при покупке жилье, стоимость которого составляла менее двух миллионов рублей, то при следующей покупке жилья (неважно будет это дом, квартира, комната, доля в квартире, земельный участок) сумму имущественного вычета можно «дополучить» согласно пункту третьему статьи 220 НК РФ:

Скачать актуальный бланк налоговой декларация по форме 3-НДФЛ вы можете с официального сайта nalog.ru

Знайте свои права и умейте ими пользоваться, а налоговый кодекс вам в этом поможет!

(22 votes, average: 5,00 5)
Загрузка…

Источник: http://www.PapaJurist.ru/taxes/zapolnit-deklaratsiyu-3-ndfl-pri-pokupke-kvartiry/