Как получить налоговый вычет за обучение: документы и возврат налога

Как получить налоговый вычет за обучение

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

Анастасия Манухина

получила налоговый вычет за обучение

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК).

Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему.

Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год.

Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р.

Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.

У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.

1. Документы из учебного заведения — подтвердить, что учебное заведение настоящее.
2. Справка 2-НДФЛ — подтверждает, что вы получали зарплату и платили НДФЛ.
3. Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы — подтверждают ваши притязания на вычет.
4. Заявление о возврате части НДФЛ — документ, по которому налоговая будет платить.
5. Копия паспорта — просто так, для порядка.

Документы из учебного заведения. Вам понадобится копия договора и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.

Первая страница договора об оказании образовательных услуг

Договор с учебным заведением можно отдать в налоговую в оригинале. Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно у нотариуса или в самом образовательном учреждении.

Лицензия учреждения на право предоставления образовательных услуг

Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков.

Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек.

Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Справка 2-НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Справка 2-НДФЛ

Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.

Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.

В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.

Заявление на возврат налогового вычета

Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).

Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле всё оказалось быстро.

Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.

С моими документами всё оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Результат проверки моей налоговой декларации за 2016 год

1. Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
3. Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
4. Если увольняетесь с работы — сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-za-uchebu/

Получение налогового вычета за лечение — личный опыт

Много лет думал о том, чтобы попробовать получать налоговый вычет за лечение. Наше государство даёт такую возможность и в условиях, когда бесплатной медициной пользоваться практически невозможно и приходится пользоваться платными услугами, эта возможность очень привлекает. Но почему-то всегда думал, что это сложно. Оказалось – не сильно.

Итак, раньше я уже оформлял социальный налоговый вычет на квартиру и учёбу. А в этом году я решился и получить вычет на лечение. Можно ещё включать в вычет затраты за покупку лекарств, но это как-то сильно сложно – может быть потом.
В прошлом году я был клиентом нескольких клиник – приёмы врачей, обследования, анализы. Чеки я сохранял.

Подготовку к получению налогового вычета за лечение начал с группировки чеков. В итоге у меня получилось 3 клиники с более-менее нормальными суммами. И несколько мелких единичных чеков других клиник, которые я выбросил, т.к. сумма вычета по ним не стоила потери времени на поездку до этих клиник за документами для налоговой. Считал просто – вычет 13%, т.е.

если чеков из клиники на 1000 рублей, то верну я 130 рублей. Не та сумма чтобы тащиться куда-то, заказывать там пакет документов, потом за этим пакетом ехать и т.д. Из этих трёх клиник были: 1 лаборатория медицинских анализов, 1 частный медицинский центр и 1 платное отделение крупной государственной клиники.

Зубы в том году не лечил, но вообще в вычет включать и вычет на лечение зубов.

Чтобы получить вычет НДФЛ на лечение потребуется собрать некоторый комплект документов.

Первое. Документы от медицинской организации. Они все знают что нужно и достаточно просто сказать, что нужны документы для налоговой: договоры с медицинскими организациями, копии лицензий этих организаций и справка по форме 289.

Сначала я позвонил в медицинские организации и спросил что нужно чтобы получить документы для налоговой для вычета.

Медицинская лаборатория потребовала чтобы я сначала пришёл лично и написал заявление на получение этих документов – пришлось лишний раз переться. В частной клинике приняли заявку по телефону.

А в платном отделении государственной клиники сказали, что ничего не надо заявлять – надо просто приезжать и брать.

По факту проще всего оказалось с государственной клиникой.

Пришёл – администратор мне напечатала повторно все договоры, которые я потерял, проверила все мои чеки на соответствие реальным обращениям (если бы я потерял чек на что-то, то мне бы сделали дубликат), дала подборку копий лицензий и отправила в бухгалтерию. В бухгалтерии взяли мои чеки и выписали справку, в которой просто отражается общая сумма полученных мною услуг. На всё, включая ожидания, у меня ушло 30 минут.

В медицинской лаборатории всё отдали, но пришлось ездить два раза – заказывать документы, как я чуть выше написал, а потом – получать.

В частной клинике было проблемней всего. То не сделали вовремя, то типа сделали, но не привезли (по телефону сказали – «приезжайте» и я напрасно приехал). Но отдали в итоге.

Второе. Справка НДФЛ-2 с работы. Просто получаете и всё. Если вы не работаете и не платите НДФЛ, то и вычет вам не положен.

Третье. Налоговая декларация 3 ндфл. Как заполнить. Всё просто. Либо через сайт налоговой, либо скачиваете программу с сайта налоговой. Заполнять просто – по сути там 3 блока – общую информацию о налогоплательщике указать, данные из НДФЛ-2 перебить и заполнить социальные вычеты.

Мне было лень сканировать кучу бумаг и отправлять через сайт налоговой – мне было проще к ним заехать. Тем более, что налоговая не перестает меня восхищать – там реально сейчас всё очень быстро, вежливо и доступно. Поэтому я скачал программу «декларация», заполнил, распечатал и поехал.

Но да, в принципе всё можно сделать через сайт налоговой.

В самой налоговой потратил минут 15 – и то потому что забыл подписать листы декларации и указать дату, да не составил опись подаваемых документов – делал это прямо в окошке приёма с подсказки сотрудника налоговой.

Сами чеки за услуги не отдавал, но мне посоветовали их сохранить до окончания камеральной проверки декларации. А так им достаточно только той справки, что даёт медицинское учреждение об общей сумме ваших трат. Документы я не копировал – отдавал оригиналы.

Это без возврата, но мне и не важно.

После подачи документов информация о ходе проверки декларации появилась в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой. Камеральная проверка по закону длится до 3 месяцев, но у меня прошёл ровно 1 месяц.

Появилось сообщение о том, что декларация проверена и отобразилась сумма переплаты по налогам. Тут же через сайт подал заявление на получение вычета, заполнив реквизиты своего банковского счёта.

Через 2 недели деньги пришли.

По итогу – получить вычет за лечение легко! И приятно. Никаких нервов, не надо ничего «выбивать» и сильно доказывать. Даже я, делая это впервые, сделал всё быстро. В следующем году я сделаю всё ещё быстрее. Жалко, что много лет до этого я пренебрегал возможностью вернуть часть потраченных на лечение денег (знаю, что можно получить за предыдущие годы, но там уже заморачиваться не хочется).

Связанные записи:

Источник: http://statievsky.ru/poluchenie-nalogovogo-vycheta-za-lechenie-lichnyj-opyt/

Как получить налоговый вычет за обучение – документы, сроки, сумма и прочие нюансы

В наше время далеко не у всех желающих есть возможность бесплатно получить знания. И, чтобы хоть как-то помочь с тяжелым бременем платы за обучение, государство дает возможность получить налоговый вычет за обучение. Читайте далее о том, как получить налоговый вычет за обучение, какие документы понадобятся, и на какой возврат стоит рассчитывать.

статьи:

Инструкция по оформлению налогового вычета за обучение

– как оформить налоговый вычет на учебу

Сегодня, если грамотно составить документы на налоговый вычет, то можно получить значительные скидки за обучение в виде возврата уплаченных налогов. Все это прописано в первом подпункте второй статьи 219 НК РФ, там же указано, что получить налоговые вычеты может как непосредственно сам обучающийся, так и его родитель (опекун).

План действий по оформлению налогового вычета достаточно прост: собирайте документы и отдаете их в налоговую службу по месту прописки. А дальше вам уже расскажут, что нужно донести или переделать и проинформируют о дальнейших действиях и сроках перевода денежных средств.

Для оперативного и простого получения налогового вычета следует заблаговременно позаботиться о подготовке документов.

Документы необходимые для того, чтобы получить налоговый вычет за учебу

 Во-первых, необходимо зайти в налоговую и взять декларацию на доход физических лиц за прошлый год. Впрочем, можно просто скачать форму НДФЛ-3 для заполнения, даже не заходя в государственное учреждение и заполнить его в соответствии с рекомендациями по заполнению формы НДФЛ-3. 

Во-вторых, по месту работы необходимо будет взять справку по форме 2-НДФЛ (о доходах) с доходами и вычетами за последний год. Если вы меняли работу в течение последнего года, то придется брать справки у всех ваших работодателей за последний год.

В-третьих, необходимо написать заявление на возврат налога. В тексте заявления необходимо указать ваши банковские реквизиты, на которые вы хотите осуществить перевод денежных средств. 

 Также Вам понадобятся следующие документы при оформлении налогового вычета за обучение.

1. Паспорт и заверенные ксерокопии его первых страниц (основной и с регистрацией).
2. Заверенная копия договора с учебным заведением. В договоре должна быть указана стоимость обучения.
3. Чек об оплате времени обучения. Необходимо позаботиться о том, чтобы сохранить все чеки и приходные ордера, которые обязаны выдать при оплате обучения, только в этом случае можно будет возместить всю сумму налогового вычета за обучение. Если оплата проводится по безналичному расчету, необходимо будет представить документы, подтверждающие факт перевода денежных средств. Если студенту еще нет восемнадцати лет, в договоре необходимо прописать, что за обучение будут платить родители (братья, сестры) или опекун. Если вы не сохранили эти документы – не расстраивайтесь, выход есть, но придется побегать, что бы сделать выписки из архива учебного заведения. А это дополнительные траты времени и денег. 
4. Заверенная копия лицензии учебного заведения – только в случае если не указаны реквизиты лицензии в договоре на обучение.

Если вы оформляйте налоговый вычет за обучение детей, то необходимо будет также предоставить копию свидетельство о рождении ребенка и справку из учебного заведения о том, что студент учится на очной форме обучения.

Помимо этого при разных обстоятельствах могут потребоваться копия свидетельства о заключении брака получателя, копия своего свидетельства о рождении, заверенные у нотариуса переводы всех документов составленных на иностранных языках.

Как рассчитать сумму и сроки налогового вычета за обучение?

 Если Вы не знаете, как можно рассчитать налоговый вычет за обучение, лучше всего обратиться к специалистам или в налоговую инспекцию. Но можно попробовать самостоятельно рассчитать примерную сумму для возврата.

Отметим, что далеко не всегда налоговый вычет можно получить в полном объеме. Возврату подлежит лишь избыточный налог – это 13% от всей суммы налогового вычета в год. Разберёмся подробнее в данном вопросе. 

Предположим, что ваша зарплата составляет 50 000 рублей в месяц. С этой зарплаты за календарный год вы заплатили подоходный налог на общую сумму равную 78 000 руб. 

Если вы оплатили свое обучение на сумму, не превышающую максимально возможный налоговый вычет, который составляет 120 000 рублей, то предполагаемая сумма вычета равна сумме оплаты года обучения. А вернуть, в теории, можно лишь 13% от этой суммы.

Если 13% от платы за обучение не превышает размер общего уплаченного вами за последний календарный год подоходного налога, то вы получайте её полностью.

В противном случае вам придётся довольствоваться лишь той суммой, которая равняется сумме уплаченного вами подоходного налога.

Если вы заплатили за свое обучение более 120 тысяч рублей за год, то возможная сумма для возврата будет равна 13% от максимально возможной суммы возврата, т.е. от 120 тысяч рублей.

Но, опять же надо сравнить уплаченный вами подоходный налог и полученную сумму.

Если вы заплатили больше предположительной суммы налогового вычета – то можете её полностью вернуть, если же нет, то вернуть сможете лишь то, что заплатили до этого государству. 

Если вы хотите сделать налоговый вычет за обучение ребенка, то там схема остается такой же, но максимально возможный налоговый вычет меняется с 120-ти до 50-ти тысяч рублей на одного ребенка. Если хотите вернуть за двоих, то до 100 тысяч и т.д. 

Можно ли получить налоговый вычет на учебу ребенка – инструкция для родителей

 Для получения налогового вычета за обучение ребенка должны быть выполнены некоторые условия, предусмотренные законодательством.

1. Получатель возврата должен быть указан в договоре на обучение и во всех документах на оплату.
2. Получатель должен быть официально трудоустроен в течение всего прошлого календарного года и, следовательно, оплачивать регулярно подоходный налог.
3. Ребенок должен обучаться в аккредитованных государственных официальных учебных заведениях.
4. Налоговый возврат за обучение ребенка возможен только при очной форме обучения.

Оплата за знания также не подлежит возврату, если она была выплачена из средств материнского капитала, выигрыша или денежного приза.

Следует так же учитывать, что налоговые вычеты на учебу невозможны в том случае, если детям уже исполнилось двадцать четыре года (или 18 лет, если за учебу платил опекун). 

Источник: https://pravo812.ru/useful/343-kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie-dokumenty-sroki-summa-i-prochie-nyuansy.html